关于《蒸湘区2020年财政预算执行情况和

2021年财政预算（草案）》的报告

——2021年3月29日在区四届人大第七次会议上

蒸湘区财政局局长  邓  成

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府的委托，向区人大报告我区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审查。

　　一、2020年财政预算执行情况

　　（一）一般公共预算执行情况

1．财政收入完成情况。2020年我区完成一般公共预算收入214017万元，较预算调整数增长1.9%。其中完成税收收入201727万元，较预算调整数增长2.1%，完成非税收入12290万元，较预算调整数下降0.5%。

按考核口径统计，完成市区两级一般公共预算收入113068万元，同比下降18.76%，其中税收收入100778万元，同比下降20.37%；非税收入完成12290万元，同比下降2.59%。

2020年我区共完成地方一般预算收入42712万元，较预算调整数增长7.6%。其中完成税收收入33952万元，较预算调整数增长9.9%；完成非税收入8760万元，较预算调整数下降0.6%，地方一般预算收入税占比为79.5%。

根据初步结算，2020年我区地方一般预算公共收入为42712万元，上级固定性返还补助收入4037万元，一般性转移支付及区级基本财力保障机制奖补资金48810万元，专项转移支付收入19263万元，上年结转132万元，调入资金623万元，一般债券及置换债券资金3450万元，预算稳定调节基金7900万元，区级收入总计为126927万元。

2．财政支出完成情况。2020年全区一般公共预算支出114378万元，上解支出6755万元，置换债券还本支出1551万元，结转结余4243万元，全年区级支出总计126927万元。

2020年一般公共预算收支两抵，实现了年度收支平衡，具体以市财政最终结算数为准。

　　（二）政府性基金预算执行情况

2020年全区政府性基金收入18035万元。全区政府性基金支出17884万元，调入一般公共预算115万元，上解支出10万元，结转结余26万元，共计18035万元。全年政府性基金预算执行实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

　全区国有资本经营收入21万元，支出21万元，主要是上级专项收入及对应支出。

　　（四）社保基金预算执行情况

2020年全区共完成社会保险基金收入25245万元，支出20041万元，当年结余5204万元，累计结余40929万元。

（五）2020年我区财政预算执行特点

1．统筹疫情防控，全面落实“六稳”“六保”

一是全力支持疫情防控和复工复产。疫情爆发以来，财政优先保障疫情防控经费，投入区本级专项资金1568万元，用于疫情防控。在年初预算中设立“企业帮扶解困”专项资金200万元，并安排财源培植、招商引资专项经费600万用于支持企业复工复产。二是着力扶持稳定市场主体。积极落实减税降费政策服务中小企业成长，并安排了142万元纳税重点企业奖励，发挥其“领头羊”作用，巩固我区现有重点税源。三是全力保障基层运转。安排村级和社区运转经费2240.84万元，均已拨付完毕，在保障基层运转方面不存在资金缺口以及任何应保未保事项产生，充分保障了我区村和社区基层运转资金需求。四是积极争取上级支持。主动协调沟通，积极争取中央、省、市上级财政支持。在各部门的共同努力下，全区争取各类上级转移支付及专项资金72110万元，同比增长16.7%。新增债券12600万元，区级抗疫特别国债2700万元，市级抗疫特别国债3750万元，有效缓解了区级收支矛盾，保障了全区重大项目有序推进。                                 

2．紧抓基础民生，全面增进民生福祉

2020年全区用于民生支出84311万元，占区一般公共预算支出的73.7%，为我区民生领域的大力发展提供了坚实的保障。一是积极落实惠民惠农政策。全区通过财政惠民惠农“一卡通”平台发放补贴75项，惠及补贴对象145104人，累计发放补贴资金5205.7万元，同比增长27%。完成一事一议财政奖补区级项目33个，市级项目4个，安排财政奖补资金289万元。二是加大社会保障力度。2020年，财政安排资金410万元全面实施城乡居民医疗保险，城乡居民医疗保险年人均补助标准提高到550元/人，比上年提高了30元/人。安排基本公共卫生服务经费145万元，基本公共卫生服务人均补助标准提高到65元/人，比上年提高了5元/人。三是强化文教事业保障。全年拨付教师生活绩效工资补贴7638.6万元，拨付教师医保金977.8万元。同时做好资助贫困学生的工作，享受春秋两季贫困生补贴的学生达2582人次，发放困难学生生活补助107.4万元。安排支持义务教育薄弱学校改造及学校建设资金3800万元，其中安排中平小学项目建设资金1900万元，安排红银小学项目建设资金1200万元，有力地化解了我区日益紧张的学位压力，推动了我区义务教育事业的发展。四是推进脱贫攻坚各项政策落地见效。2020年我区共安排扶贫专项资金1812万元，其中区本级安排扶贫专项资金704万元，同比增长10%。与此同时我区严格按照扶贫资金管理办法，加强扶贫资金和扶贫项目的监管，保障扶贫资金安全高效使用，保证扶贫资金发放到位，做到公平、公正、公开。五是打好污染防治攻坚战。2020年我区共安排环保整治专项资金385万元，同比增长16.7%，认真落实各项环保政策，做好污染防治和生态保护资金保障工作，确保环保经费足额到位。

3．严控债务风险，打好打赢防范化解重大风险攻坚战

2020年，我区严格贯彻落实上级部署的关于债务管理工作的要求，严控政府性债务增长，切实防范债务风险。一是偿还债券利息。根据湖南省地方政府债券2020年还本付息计划表，我区将偿债资金2844万元纳入财政预算，现已完成偿债目标。二是合理合规使用债券资金。2020年，我区共争取上级债券资金12600万元，所有债券资金的使用均已向区人大常委会报批，在年底前均已安排到公益性资本支出，主要用于义务教育学校建设、环卫、园林停车场等城市基础建设、棚改项目、通组公路建设。四是一般债务率在可控范围。根据小康考核指标测算，我区政府债务余额为47615万元，债务率为38.51%，风险等级相对安全。

4．强化财政管理，全面提升理财水平。

一是深化预算管理改革。2020年，我区深入贯彻实施《中华人民共和国预算法》，切实做好预决算信息公开工作，完善现代预算制度，公开了53个区级一级预算单位和6个镇街的预决算信息，同步部署预决算公开情况检查工作，将区委、区政府关于扎实推进预决算公开工作的指示精神落实到位。二是规范政府采购预算管理。充分运用政府采购网络平台，实现对年初采购预算的有效监管，全年共完成挂网采购项目54项，政府采购预算为12930.2万元，实际完成政府采购12655.3万元，总计节资274.9万元。三是全面推进预算绩效管理。2020年我区将所有预算单位全部纳入绩效目标管理，纳入绩效目标的金额达24095万元，占预算项目支出的100%。四是严格执行财政投资评审。全年共评审项目193个，评审资金总量34903万元，审减金额7707万元，审减率达22.1%。

2020年是“十三五”的收官之年，经过五年的不懈努力、顽强奋斗，全区财政工作取得了来之不易的成绩。但在复杂多变的经济形势下，我们清醒地认识到，财政工作仍然面临着一些困难和挑战，主要是减税降费、产业转型等一系列有利长远的措施，对当前财政增收带来较大压力，同时“三保”支出刚性增长，债务风险防控化解任务艰巨，财政收支矛盾不断加剧。今后我们将继续实施稳健的财政政策，务实求真、攻坚克难，不断提高财政管理能力和服务水平，助推蒸湘经济高质量发展。

　　二、2021年财政预算（草案）

（一）预算编制指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大精神，全面贯彻落实习近平总书记对湖南提出的系列重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念和高质量发展要求，做实财政收入，深化财税改革，强化资金监管，提高科学聚财理财水平；优化财政资源配置，确保“三保”支出，继续打好三大攻坚战；支持推动产业建设和实体经济发展，落实创新引领开放崛起战略；有序实施乡村振兴，提高保障和改善民生水平，确保全区经济持续健康发展和社会大局稳定，为全面建成实力蒸湘打下坚实基础。

根据上述指导思想和《中华人民共和国预算法》等相关法律法规要求，结合全区经济社会发展规划和财力情况，2021年财政收支预算拟安排如下：

（二）预算收支安排情况

1．一般公共预算收支预算

2021年一般公共预算收入预期231075万元，较上年完成数增加17057万元，增长8%。

预期本级一般公共预算收入124393万元，其中地方一般公共预算收入45266万元，返还性收入4037万元，上级一般性转移支付和专项转移支付64000万元，上年结转4243万元，存量资金收入46万元，预算稳定调节基金调入6801万元。

安排一般公共预算支出124393万元，其中本级一般公共预算支出120293万元，上解支出4100万元。年度收支预算平衡。

2．政府性基金预算

2021年全区政府性基金收入26万元，主要为上年结转结余资金。全区政府性基金支出26万元，全年政府性基金实现收支平衡。

3．国有资本经营预算

根据2021年政府收支分类科目规定收支范围，我区暂无国有资本经营预算收入项目，2021年国有资本经营预算收支为零。

4．社会保险基金预算

按照社保部门上报省厅社会保险基金预算，2021年社会保险基金预算收入9930万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入8219万元，城乡居民基本养老保险基金收入1627万元，失业保险基金收入84万元。城镇居民职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险两项基金，自2021年1月1日起由市级统筹，纳入市级预算，两项基金上年结余33389万元已上缴市级财政。

全年社会保险基金预算支出9690万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出8125万元，城乡居民基本养老保险基金支出1504万元，失业保险基金支出61万元。

2021年社保基金累计滚存结余7780万元，其中当年收支结240余万元，以前年度结余7540万元。

三、2021年财政工作的主要措施

（一）加大财源培植力度，推动经济高质量发展

一是加强目标责任意识。围绕区人大通过的地方一般公共预算收入目标，统筹运用各项财税政策和征管措施，确保预期目标全面完成。二是支持发展实体经济。改变财政投入方式，逐步减少财政直接投入，整合各类扶持产业发展的专项资金，发挥财政资金杠杆效应，吸引更多的资金投向我区，扶持实体经济发展，积极培育全区经济新的增长点。三是着力向上争资引项。及时了解上级决策部署和政策走向，争取更多的资金和项目落户蒸湘。四是着力培育优质财源。主动帮扶企业，优化经济发展环境，为区域经济长效发展提供有力支撑。支持新兴产业、高端成长型产业发展和传统产业转型升级，促进发展动力顺利转换，助推呆鹰岭新能源汽车城成功落地。五是进一步促进增收提质。不断探索财源建设的有效途径，挖掘潜在税源、开发增量税源、统管存量税源，把经济发展的成果转化为财政增收的动力。依法强化收入征管，完善综合治税体系，规范督查考核机制，推动财政收入规模、质量和增速同步提高，实现经济发展和财政增收互相促进、互相支撑的良性循环。

（二）继续深化财政改革，全面保障基本民生

一是进一步深化财政改革。继续完善一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算的有机衔接，统筹各项收入保障财政支出，集中财力优先安排保“三保”和债务还本付息支出，确保财政平稳运行；持续推进零基预算，建立政府投资项目限额管理制度，坚决不超财力安排支出；深入实施行政事业单位会计制度改革和国库集中支付电子化改革，助推财政服务提质增速；全面实施预算绩效管理，建立以绩效结果为导向的资金分配机制，把每一分钱都用在保民生、促发展的刀刃上。二是进一步加强民生保障。优先支持教育、医疗、就业、社保等领域发展，着力解决老百姓关心关注的重点难点问题，努力让人民群众有更多的获得感、幸福感、安全感；坚持厉行节约，深入贯彻厉行节约反对浪费的各项政策规定，严格控制一般性支出，压减一般性项目，对“三公”经费和会议费、培训费等严格按标准执行，坚持勤俭办事，切实降低行政成本。

（三）着力防控债务风险， 保持经济运行稳定

一是积极化解存量债务。严格按照尽力而为、量力而行的原则，落实防范和化解政府性债务风险系列文件要求，通过预算安排、资产处置、土地出让、转化为经营性债务等途径，按照“一笔债务一个化解方案”的原则，全力推进存量债务化解，确保完成债务年度化解目标。二是进一步加强风险防控。坚守隐性债务总量不增长、借新还息不发生、“三保”资金不断链的底线，加强与金融机构、交易商协会的沟通协调，防范资金断链风险，确保按时还本付息，坚决遏制新增隐性债务、违法违规融资担保和各类变相举债的行为。

（四）切实加强支出保障，全面推进乡村振兴

一是进一步做好财政涉农资金统筹整合使用工作，建立涉农资金统筹整合长效机制，支持发展高标准农业和水利设施建设，推动脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接。二是全面加强生态文明建设，践行“绿水青山就是金山银山”的发展观和“良好生态环境是最普惠的民生福祉”的民生观，继续打好“蓝天保卫战”，确保空气质量优良，坚守生态保护红线，持续为污染防治各项工作提供财力保障，扎实推进生态文明建设和环境保护工作。

主任、各位副主任、各位委员，2021年是“十四五”开局之年，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大、意义深远。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督指导和区政协的关心支持下，砥砺奋进，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

附件：1.一般公共预算收入表

        2.一般公共预算支出表

        3.本级支出科目明细

        4.基本支出表

        5.税收返还和转移支付

        6.对下税收返还及转移支付

        7.政府性基金收入表

        8.政府性基金支出表

        9.政府性基金本级支出表

       10.政府性基金转移支出表

       11.政府性基金转移支付分地区表

       12.国有资本经营收入表

       13.国有资本经营支出表

       14.社会保险基金预算收入表

       15.社保基金支出预算表

       16.债券限额及余额表

       17.上年度债券资金安排方案

       18.政府采购预算