关于蒸湘区2018年财政预算执行情况和

2019年财政预算（草案）的报告

——2019年4月12日在蒸湘区第四届人民代表大会常务委员会第21次会议上

蒸湘区财政局局长  邓  成  

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府的委托，向区人大常委会报告2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审查，并请各位列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

过去的一年，在区委、区政府的正确领导下，我区紧紧围绕建设“三个蒸湘”的战略目标，深入实施“两区一城（雨母景区、长湖新区、雄鹰新城）”发展战略，不断深化财税体制改革，规范财政管理，积极推进公共财政、民生财政、阳光财政、效能财政、廉洁财政体系建设，为建设“三个蒸湘”提供了坚实的财力保障。2018年，我区收入增幅位居全市第一。年度考核中成绩突出，全市财政考核第一名、乡镇财政管理工作绩效考核一等奖。

（一）一般公共预算收支完成情况  

1．财政总收入完成情况。2018年我区完成财政总收入273059万元，为年度预算的120.9%，同比增长27.6%；完成地方一般公共预算收入46406万元，为年度预算的117.2% ，同比增长23.0%。

分部门完成情况：财政部门完成7483万元，同比增长128%；税务部门完成265576万元，同比增长25.4%。

    2．财政收入完成情况。根据初步结算，2018年我区区级一般预算收入为46406万元，上级固定性返还补助收入4037万元，一般性转移支付及区级基本财力保障机制奖补资金25454万元，专项转移支付收入20424万元，债务转贷收入9746万元，上年结转2218万元，调入资金2890万元，区级收入总计为111175万元。

3．财政支出完成情况。2018年全区一般公共预算支出98098万元，上解支出3570万，债务还本支出2646万元，安排预算调节基金6800万元，结转下年支出61万元，全年区级支出总计   111175万元。

2018年一般公共预算收支两抵，实现了年度收支平衡，具体以市财政最终结算数为准。

（二）政府性基金预算收支完成情况  

2018年全区政府性基金收入1260万元。全区政府性基金支出1143万元，调入一般公共预算117万元，共计1260万元。全年政府性基金预算执行实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支完成情况  

全区无国有资本经营收支预算。

（四）社会保险基金预算收支完成情况  

2018年全区共完成社会保险基金收入51203万元，支出39553万元，结余11650万元。

（五）主要措施和工作重点  

1．增收节支，打好基础促发展。

一是支持国地税合并，完善征管机制。2018年，正逢国地税合并的重要时期，在这一关键时间节点上，区财政秉着“打足、打满”的原则，做好经费保障工作，杜绝在合并过渡阶段产生税收经费“真空期”，保持相关工作和政策的连续性、稳定性，确保不出现空档期。同时进一步加强与税务部门的联系与对接，分解落实税务部门预期目标任务，增强区财政与国税的联动效能，在收入增减变动的复杂情况下强化综合分析能力，保证在当时经济下行的大环境下能够圆满完成当年的税收任务。2018年，全区财政总收入完成273059万元，比上年同期增长57913万元，增幅为27.6%，在全市七县五区中收入总量排名第二，增幅排名第一。其中税收收入完成260652万元，同比增长25.1%，税收占比为95.5 %，圆满地完成了上级年初下达的目标任务。

二是积极争取上级支持。主动协调沟通，积极争取中央、省、市财政支持。在各级、各部门的共同努力下，全区争取各类专项转移支付资金20424万元、新增债券7100万元，有效缓解了区级收支矛盾，保障了全区重大项目有序推进。

三是严控一般性支出，推进零基预算改革。贯彻勤俭节约的原则，严格控制一般性支出和机关运行经费，集中财力办大事，进一步优化部门年度预算支出结构。同时推进零基预算改革，在编制预算时不考虑以往所发生的费用项目或费用数额，而是一切从实际需要与可能出发，逐项审议预算期内各项费用的内容及其开支标准是否合理，通过推进零基预算改革，不仅提高了预算管理水平，还提升了资金使用效益。

2．聚焦惠民，重点关注保民生。

2018年全区用于民生支出77537万元，占区一般公共预算支出的比重达79%，为我区在民生领域的大力发展提供了坚实的保障。一是积极落实惠农政策。全区通过财政惠农“一卡通”平台发放补贴42项，惠及补贴对象20520人，累计发放补贴资金5536.9万元，同比增长23.2%。完成一事一议财政奖补区级项目16个，市级项目2个，省级项目1个，安排资金321万元。二是加大社会保障力度。2018年，各级财政安排资金7519.9万元全面实施城乡居民医疗保险，城乡居民医疗保险年人均补助标准提高到670元/人，比去年提高70元/人。安排基本公共卫生服务经费1343.2万元，基本公共卫生服务人均补助标准提高到55元/人，比去年提高了10%。三是强化文教事业保障。全年拨付教师生活绩效工资补贴7874.3万元，拨付教师医保金512.9万元。同时做好资助贫困学生的工作，享受春秋两季贫困生补贴的学生达1061人次，享受金额53.1万元，发放困难学生生活补助100.3万元。安排支持义务教育薄弱学校改造和化解“大班额”建设资金4397.4万元。四是确保基层政权运转。提高社区和村级运转经费保障标准，全年安排社区运转经费1521余万元。认真贯彻乡村振兴战略，拨付村级运转经费461.8万元。进一步巩固了党的基层政权和执政基础。

3．加强监督，完善机制增财力。

一是预算管理改革富有成效。2018年，我区深入贯彻实施《中华人民共和国预算法》，切实做好预决算信息公开工作，完善现代预算制度，公开了53个区级一级预算单位和6个镇街的预决算信息，同步部署预决算公开情况检查工作，将区委区政府关于扎实推进预决算公开工作的指示精神落实到位。二是规范政府采购预算管理，充分运用政府采购网络平台，实现对年初采购预算的有效约束，全年组织采购活动54次，预算采购金额6757万元，实际采购金额6757万元，节约资金227万元，资金节约率3.24%。三是严格执行财政投资评审。全年出具评审报告261份，评审资金总量3.30亿元，审定金额27261.1万元，审减5534.8万元，审减率为16.8%。四是进一步做好了盘活财政存量资金工作。2018年年底收回存量资金297万元 ，该笔资金将纳入2019年预算，由区财政统筹使用。

4．强化管理，打好三大攻坚战。

一是严控政府性债务增长， 切实防范债务风险。2018年，我区严格贯彻落实上级部署的关于债务管理工作的要求，以防范债务风险原则为出发点进行债务安排，保障重点领域合理融资需求，实现地方政府债务限额与偿债能力相匹配。同时健全地方政府性债务风险评估和预警机制。通过各项债务指标，对政府债务规模、结构和安全性进行动态评估和监控。同时，贯彻落实国家、省、市、区关于债券资金管理的有关规定，做好债券资金监管工作，督促债券资金项目规范管理，提高债券资金使用绩效，推进债券资金项目实施。一方面，规范债券资金审批程序，进一步规范债券资金使用，完善债券资金项目资金分配程序。另一方面，加强债券资金监督。认真履行财政监督检查职责，将财政监督工作贯穿到资金的分配、使用、管理和效益分析全过程，实行项目跟踪问效机制，建立事前审核、事中监控督查、事后检查评价制度，对债券资金安全性、合规性和绩效情况跟踪问效。经检测，我区综合债务率为7%，（综合债务率警戒线为100%），取得了在全市排名第二的好成绩。二是不断加大脱贫攻坚力度,着力推进脱贫攻坚各项政策落地见效。2018年我区共安排各级扶贫专项资金764.2万元，其中区本级安排扶贫专项资金390万元，同比增长77.3%。与此同时我区严格按照扶贫资金管理办法，加强扶贫资金和扶贫项目的监管，保障扶贫资金安全高效使用，保证扶贫资金发放到位，做到公平、公正、公开。三是打好污染防治攻坚战。2018年我区共安排环保整治专项资金541.8万元，同比增加45.5%，认真落实各项环保政策，做好污染防治和生态保护资金保障工作，确保环保经费足额到位。

总体来看，2018年全区经济稳中向好，财政收入大幅上升，财政收支预算执行情况良好，各项财政改革工作取得新成效，但同时我们也应清醒地看到面临的诸多困难与挑战。目前国内经济下行压力较大，而钢铁产业与房地产行业作为我区两大支柱产业，分别受到供给侧结构性改革、房产税改革、房价下跌等因素的影响，可能导致2019年我区经济、税收增长速度放缓。而放缓的税收增长速度又与我区财政支出刚性增长产生矛盾，因此我们预计2019年财政收支平衡压力将会继续加大，财政工作任重而道远。

二、2019年财政预算

（一）预算编制指导思想  

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大精神，全面贯彻落实习近平总书记对湖南提出的系列重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念和高质量发展要求，做实财政收入，深化财税改革，强化资金监管，提高科学聚财理财水平；优化财政资源配置，确保“三保”支出，继续打好三大攻坚战；支持推动产业建设和实体经济发展，落实创新引领开放崛起战略；有序实施乡村振兴，提高保障和改善民生水平，确保全区经济持续健康发展和社会大局稳定，为全面建成实力蒸湘打下坚实基础。

根据上述指导思想，2019年财政收支预算拟安排如下：

（二）预算收支安排情况  

1．一般公共预算收支预算

2019年一般公共预算收入按全区经济工作会议目标落实，财政总收入比市里分配的上年收入基数增加20809万元，增长8%。地方一般公共预算收入比上年完成数增加1651万元，增长3.6%。

一般公共预算收入：2019年安排全区一般公共预算收入  101252万元，其中：地方一般公共预算收入48057万元，上级固定性返还补助收入4037万元，（上级一般性转移支付和专项转移支付42000万元），上年结转结余收入61万元，收回存量资金297 万元，预算稳定调节基金收入6800万元。

一般公共预算支出：2019年安排全区一般公共预算支出  101252万元，其中：体制上解支出4000万元，人员经费支出安排41312万元，预备费支出3000万元，专项支出52940万元（其中区本级专项支出19951万元）。

一般公共预算支出分科目安排情况：一般公共服务支出18477万元；国防支出399万元；公共安全支出1118万元;教育支出17317万元；科学技术支出84万元；文化体育与传媒支出161万元；社会保障和就业支出11962万元；医疗卫生与计划生育支出12402万元；城乡社区事务支出9044万元；农林水事务支出4701万元；交通运输支出105万元；商业服务业支出70万元；住房保障支出3700万元；债务还本支出989万元；灾害防治及以及管理支出586万元；年初预留5580万元；预备费支出3000万元；其他支出7557万元；上解支出4000万元。

2019年一般公共预算收支预算安排实现平衡。

2．政府性基金预算

2019年全区暂无政府性基金收支预算，年底根据市实际结算政府性基金规模列入本年度财政总决算。

3．国有资本经营预算

2019年全区国有资本经营预算收入8825万元，主要为区城建投公司开发经营性收入。

2019年国有资本经营预算支出8825万元，主要为区城建投偿还债券资金和棚改项目借款本息支出。

4．社会保险基金预算

按照社保部门上报省厅社会保险基金预算，安排社会保险基金收入38413万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入16547万元；机关事业养老保险基金收入7540万元；城乡居民基本养老保险基金收入1825万元；城镇居民职工基本医疗保险收入3100万元；城乡居民基本医疗保险基金收入9189万元；失业保险基金收入79万元；生育保险基金收入133万元。

2019年安排全区社会保险基金预算支出32847万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出16547万元；机关事业养老保险基金支出7540万元；城乡居民基本养老保险基金支出1586万元；城镇居民职工基本医疗保险支出2595万元；城乡居民基本医疗保险基金支出4413万元；失业保险基金支出76万元；生育保险基金支出90万元。

2019年社保基金累计滚存结余57566万元，其中当年收支结余5566万元，以前年度结余52000万元。

三、2019年财政工作重点

2019年我们将认真贯彻区委、区政府决策部署，全面落实区委经济工作会议工作目标，（深化财税体制改革，支持经济持续发展，加强财政绩效评估，）不断提升财政管理水平，努力完成全年各项工作目标。

（一）培植税源、夯实基础，力争收入保质保量。  

一是加强目标责任意识。围绕区人大通过的地方一般公共预算收入目标，统筹运用各项财税政策和征管措施，确保预期目标全面完成。二是支持实体经济。改变财政投入方式，逐步减少财政直接投入，整合各类扶持产业发展的专项资金，发挥财政资金杠杆效应，吸引更多的资金投向我区，扶持实体经济发展，以雨母山华侨城、中华帝喾传奇小镇两个大型项目为契机，培育全区经济新的增长点。三是着力培育优质财源。主动帮扶企业，优化经济发展环境，为区域经济长效发展提供有力支撑。支持新兴产业、高端成长型产业发展和传统产业转型升级，促进发展动力顺利转换，助推呆鹰岭新能源汽车城成功落地。四是着力向上争资引项，及时了解上级决策部署和政策走向，争取更多的资金和项目落户蒸湘。

（二）不断优化支出结构，突出重点保障民生。  

坚持以人民为中心的思想，以保障民生为根本遵循，突出重点，主动作为。一是坚持有保有压、确保重点，钱跟事走，量入为出、优先保工资、保运转、保民生。二是优先支持教育、医疗、就业、社保等领域发展，着力解决老百姓关心关注的重点难点问题，努力让人民群众有更多的获得感、幸福感、安全感。三是坚持厉行节约。深入贯彻厉行节约反对浪费的各项政策规定，严格控制一般性支出，压减一般性项目，对“三公”经费和会议费、培训费等严格按标准执行，坚持勤俭办事，切实降低行政成本。四是健全监督机制。完善内部和外部监督机制，强化民生资金的监督检查，按照《中华人民共和国预算法》要求，全面推行预算绩效评价考核机制，切实提高资金使用效益。

（三）着力推行深化改革，财政监管稳中求效。  

财税体制改革是全面深化改革的重要内容之一。一是落实《湖南省关于市县机构改革的总体意见》要求，贯彻执行中央、省委关于机构改革的精神，严格按时间节点要求推进，确保改革方向不偏离、改革任务落到实处。正确处理改革发展与稳定的关系，保持相关工作和政策的连续性、稳定性，确保不出现空档期。二是进一步增强财政扶贫资金动态监控、政府财政收支动态监控、政府采购、财政投资评审等手段措施的制约能力，切实转变监督理念，创新监督方式。三是深入推进绩效管理。推动绩效评价结果与预算编制有机结合，将绩效评价结果作为以后年度安排预算的重要依据。

（四）高度重视，持续打好三大攻坚战。  

一是严格按照尽力而为、量力而行的原则，落实防范和化解政府性债务风险系列文件要求，完成2019年化债目标任务，做到总量不增加、存量逐年减、底线不突破，确保不发生政府性债务风险。二是进一步做好财政涉农资金统筹整合使用工作，建立涉农资金统筹整合长效机制，加强扶贫资金监督管理，落实扶贫资金动态监控，完善扶贫资金绩效考核，确保扶贫资金使用安全、规范、完整、高效，2019年安排扶贫资金640万元。三是全面加强生态文明建设，践行“绿水青山就是金山银山”的发展观和“良好生态环境是最普惠的民生福祉”的民生观，继续打好“蓝天保卫战”，确保空气质量优良，坚守生态保护红线，持续为污染防治各项工作提供财力保障，扎实推进生态文明建设和环境保护工作。

主任、各位副主任、各位委员，2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年，也是我区建设“三个蒸湘”的战略目标，深入实施“两区一城”发展战略的承启之年。做好2019年财政工作任务艰巨、责任重大、意义深远。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督指导和区政协的关心支持下，砥砺奋进，确保全面完成年度财政收支预算目标任务，为加快实现实力蒸湘、活力蒸湘、魅力蒸湘的蓝图不懈奋斗！

2019年蒸湘区扶贫资金预算安排说明