目 录
第一部分 2026年部门预算编制说明
一、部门职能职责
二、机构设置情况及部门预算构成情况
三、部门收支总体情况
四、一般公共预算拨款支出预算
五、政府性基金预算情况
六、其他情况说明
第二部分 2026年部门预算公开表
1、收支总表
2、收入总表
3、支出总表
4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6、财政拨款收支总表
7、一般公共预算支出表
8、一般公共预算基本支出表
9、一般公共预算基本支出表－－人员经费（工资福利支出）（按政府预算经济分类）
10、一般公共预算基本支出表－－人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）
11、一般公共预算基本支出表－－人员经费（对个人和家庭的补助）（按政府预算经济分类）
12、一般公共预算基本支出表－－人员经费（对个人和家庭的补助）（按部门预算经济分类）
13、一般公共预算基本支出表－－公用经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）
14、一般公共预算基本支出表－－公用经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）
15、一般公共预算"三公"经费支出表
16、政府性基金预算支出表
17、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
18、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
19、国有资本经营预算支出表
20、财政专户管理资金预算支出表
21、专项资金预算汇总表
22、项目支出绩效目标表
23、整体支出绩效目标表
蒸湘区衡州幼儿园2026年部门预算编制说明
一、部门职能职责
根据《中华人民共和国预算法》《地方预决算公开操作规程》及学前教育经费管理相关规定，为规范本园年度预算编制、执行、公开及绩效管理工作，清晰界定本单位履职范围、资金使用用途及保障职能，现将本园部门职能职责（预算公开专用）汇报如下：
本单位为公益二类公办事业单位，主要负责辖区内学前教育阶段公益普惠性教育教学、幼儿保育服务、校园安全保障、卫生健康保健、后勤服务保障等公益服务工作。严格执行国家、省、市学前教育政策法规，落实普惠性办学要求，保障3—6岁幼儿接受规范、优质、安全的学前教育。单位所有财政资金、事业收入资金全部用于履行公益服务职能，无经营性、盈利性职能。
核心履职范围（预算编制对应职能）
1. 学前教育教学履职：依法开展幼儿园日常保教、课程实施、幼儿德育、游戏活动、素质教育、家园共育等常规办学工作；落实教师教研、业务培训、师资队伍建设等工作，保障学前教育常态化、标准化开展，对应保障人员经费、教学业务经费、教研培训经费支出。
2. 幼儿保育与健康履职：严格落实幼儿卫生保健、健康体检、传染病防控、校园消杀、膳食营养管理、幼儿生活照料等工作，落实卫健部门学前卫生保健规范，对应保障保健服务、防疫物资、膳食配套、卫生运维等经费支出。
3. 校园安全与维稳履职：全面落实校园安全管理、消防安全、食品安全、门禁管理、隐患排查、应急处置、安全教育等工作，筑牢校园安全防线，保障师幼人身与校园财产安全，对应保障安全运维、安保器材、应急物资、安全培训等经费支出。
4. 后勤保障与资产履职：负责园所校舍、场地、教学设备、办公设备、消防设施等固定资产日常管护、维修保养、更新添置；负责校园绿化、环境卫生、物资采购、耗材保障、食堂运维等后勤保障工作，对应保障公用经费、维修维护费、物资购置、后勤服务经费支出。
5. 行政管理与内控履职：负责园所行政管理、制度建设、内控管理、人事管理、考勤考核、档案管理、宣传公示、会务保障等日常行政工作；严格执行财务管理制度、预决算管理制度、国库集中支付制度，规范资金收支、票据管理、账务核算，落实财务公开、预决算公开、绩效自评等工作。
6. 公益服务与民生履职：落实普惠性学前教育政策，严格执行政府核定收费标准，规范收费、退费管理；落实惠民政策、资助帮扶、公益活动等民生工作，履行公办幼儿园公益服务社会责任。
二、机构设置情况
（一）园务管理部门
统筹全园年度工作计划与发展任务，牵头年度预算编制、预算调整、资金统筹、项目申报、预算执行监督；负责各项财政政策、经费制度落地执行，统筹绩效管理、审计整改、上级专项工作落实，对全园资金使用效益、履职成效负总责。
（二）总务部门
严格按照财政要求编制年度部门预算、决算报表及公开资料；负责公用经费、专项经费、人员经费、项目资金的核算、拨付与台账管理；规范经费报销、票据审核、账务处理；开展预算执行分析、绩效目标申报、绩效自评工作；落实预决算公开、财务公示、内控监督工作，确保资金专款专用、合规高效。
（三）保教部门
根据教学、教研、保教工作实际需求，提报年度业务经费、耗材购置、活动开展、师资培训等预算需求；负责教学设备、教玩具、图书资料等教学资产的使用管理；严格执行预算批复，规范使用保教专项经费，保障教育教学业务正常开展。
（四）后勤安保部门
负责校园维修改造、设施运维、物资采购、安全保障、卫生防疫、食堂运维等后勤类预算项目申报与执行；管理后勤类固定资产及耗材物资；严格按照预算批复使用维修维护、安全保障、后勤服务经费，保障校园硬件运行及后勤服务闭环。
部门收支总体情况
1、收入预算
2026年收入预算354.65万元，比上年预算减少402.35万元，减少53.15％，减少原因为在编教师调出1人，按实核减对应工资社保等人员经费及保教费核算口径调整，2025年预算并入全年预估保教费，2026年保教费实行先上缴后据实返还，以上两项因素共同造成预算同比下降，幼儿园实际办学可用资金未压缩。其中：一般公共预算拨款收入354.64万元。
2、支出预算
2026年支出预算354.64万元，比上年预算减少402.35万元，增长53.15％，减少原因为在编教师调出1人，按实核减对应工资社保等人员经费及保教费核算口径调整，2025年预算并入全年预估保教费，2026年保教费实行先上缴后据实返还，以上两项因素共同造成预算同比下降，幼儿园实际办学可用资金未压缩。其中：教育支出354.64万元。
四、一般公共预算拨款支出预算
2026年一般公共预算拨款支出预算354.64万元，比上年预算减少402.35万元。其中：教育支出354.64万元，占100%。具体安排情况如下：
1、基本支出
2026年年初预算数为261.30万元，系保障我单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职人员的工资性支出、各项社会保障缴费、住房公积金等人员经费，以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
2、项目支出
2026年年初预算数为93.35万元，是指单位为完成特定工作任务而发生的支出。其中：临聘教师工资78.73万元，主要用于支付临聘教职工全年开支；生均经费14.62万元，用于日常学校各项开支。
五、政府性基金预算
2026年无政府性基金预算数据。
六、其他情况说明
1、机关运行经费
无。
2、"三公"经费预算
无
3、一般性支出情况
无。
4、政府采购预算情况
无。
5、国有资产占有情况
截至2025年末，本部门共有车辆0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2026年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
6、新增资产配置情况
无新增资产。
7、重点项目预算的绩效目标情况说明
按照预算绩效管理工作的总体要求，2026年我单位整体支出354.64万元，全部实行整体支出绩效目标管理。其中，基本支出78.73万元，项目支出14.62万元，具体绩效目标详见报表。
七、名词解释
机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，预算单位用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
"三公"经费：是指单位安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。