目 录
第一部分 2026年部门预算编制说明
一、部门职能职责
二、机构设置情况及部门预算构成情况
三、部门收支总体情况
四、一般公共预算拨款支出预算
五、政府性基金预算情况
六、其他情况说明
第二部分 2026年部门预算公开表
1、收支总表
2、收入总表
3、支出总表
4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6、财政拨款收支总表
7、一般公共预算支出表
8、一般公共预算基本支出表
9、一般公共预算基本支出表－－人员经费（工资福利支出）（按政府预算经济分类）
10、一般公共预算基本支出表－－人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）
11、一般公共预算基本支出表－－人员经费（对个人和家庭的补助）（按政府预算经济分类）
12、一般公共预算基本支出表－－人员经费（对个人和家庭的补助）（按部门预算经济分类）
13、一般公共预算基本支出表－－公用经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）
14、一般公共预算基本支出表－－公用经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）
15、一般公共预算"三公"经费支出表
16、政府性基金预算支出表
17、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
18、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
19、国有资本经营预算支出表
20、财政专户管理资金预算支出表
21、专项资金预算汇总表
22、项目支出绩效目标表
23、整体支出绩效目标表
蒸湘区华新小学2026年部门预算编制说明
一、部门职能职责
根据《中华人民共和国预算法》《行政事业单位财务规则》及年度部门预算编制、预决算公开工作相关规定，结合我校公益事业单位履职实际，现将本单位部门职能职责说明如下，作为年度预算编制、经费保障、资金使用、绩效管理的法定依据。
我校为公益一类公办义务教育事业单位，隶属于衡阳市蒸湘区教育局管理。主要承担辖区义务教育阶段小学学段教育教学、学生德育、体质健康、安全教育、课后服务、教育科研、师资建设、校园管理及公益育人服务等法定公益职能。单位无经营性职能、无下属独立核算单位，所有收入、支出全部纳入部门预算统一管理、统一核算、统一公开，全面落实义务教育公益性、普惠性保障要求。
1. 义务教育教学履职：贯彻落实国家义务教育课程标准，开展小学各学科常规教学、课堂管理、教学改革、质量监测、学情分析等工作；组织开展学科竞赛、文体活动、社团活动、劳动教育、美育体育教育，保障义务教育正常办学秩序。对应保障人员经费、教学业务经费、教研教改经费、学科活动经费等预算支出。
2. 学生德育与育人管理履职：落实立德树人根本任务，开展学生思想品德教育、行为规范养成、心理健康教育、法治教育、爱国主义教育、安全教育、家校共育等工作；规范学生日常管理、班级管理、校园文明建设，全面提升育人质量。对应保障德育活动、心理辅导、法治宣传、主题教育等专项经费支出。
3. 教师队伍建设履职：负责全校教职工日常管理、师德师风建设、业务培训、继续教育、教研研修、职称晋升、绩效考核、评优评先等工作，持续提升教师专业能力与教书育人水平。对应保障教师培训、继续教育、教研活动、师资能力提升等经费支出。
4. 校园安全与综治维稳履职：全面落实校园安全主体责任，开展校园消防安全、校舍安全、食品安全、治安安全、校车及上下学安全、隐患排查整治、应急演练、平安校园建设、信访维稳等工作，保障全校师生人身安全和校园财产安全。对应保障安全器材购置、隐患维修、应急物资、安保服务、安全宣传等经费支出。
5. 后勤保障与资产管理履职：负责学校校舍、场地、教学仪器、电教设备、文体器材、办公设备、信息化设备等固定资产管理、日常维护、保养更新；负责校园环境卫生、绿化养护、水电运维、物资采购、耗材保障、食堂及后勤服务管理，保障学校办学条件达标、教学运转顺畅。对应保障公用经费、维修维护费、资产购置、后勤运维、校园修缮等预算支出。
6. 教育信息化与教辅保障履职：推进智慧校园建设、信息化教学应用、电教设备运维、网络安全管理、教学资源采购与更新，落实数字化教学常态化应用，提升现代化办学水平。对应保障信息化运维、网络服务、电教耗材、资源采购等经费支出。
7. 课后服务与惠民履职：严格落实义务教育课后服务、普惠惠民政策，规范开展校内课后托管、社团辅导、延时服务等公益服务，落实学生资助、困难学生帮扶等民生工作，切实履行义务教育公益责任。
8. 行政管理与内控财务履职：负责学校行政管理、制度建设、内控管理、校务公开、档案管理、会务管理、信息报送、督导迎检等日常行政工作；严格执行预算管理、国库集中支付、政府采购、财务报销、票据管理、账务核算制度，规范预决算编制、预算执行、绩效自评、财务公开工作，确保财政资金专款专用、合规高效。
学校所有预算资金严格遵循"量入为出、统筹兼顾、保运行、保教学、保安全、重绩效"的原则，全部用于保障义务教育办学履职、教育教学运转、校园安全保障、师资队伍建设、后勤服务保障等公益工作，无挤占、挪用、超范围支出情况，全面提升财政教育资金使用效益。
机构设置情况
（一）行政办公室
主要负责学校日常行政管理、制度建设、公文流转、会务管理、校务公开、档案管理、信息报送、对外联络、人事管理、师德师风建设、教职工日常考核管理。统筹全校年度重点工作、专项工作落实，负责预算工作总体协调、资料汇总、绩效统筹、迎检督办等综合性工作。
（二）教务处
为学校教育教学核心业务部门，主要负责课程实施、教学常规管理、教学质量监控、招生学籍管理、课后服务管理、教学科研、教师业务培训、继续教育、教研活动组织、学科竞赛及校园文体教学活动开展。负责教学业务类、教研培训类、教学耗材类预算需求申报与预算执行落地。
（三）德育安全处
主要负责学校德育教育、学生行为规范养成、班级管理、心理健康教育、法治教育、校园文明创建、家校共育等育人工作；统筹校园安全管理、隐患排查整治、消防安全、治安防范、应急演练、平安校园建设、信访维稳等工作。负责德育、安全、法治宣传、应急物资等专项预算项目申报及执行管理。
（四）后勤总务处
主要负责学校固定资产实物管理、校舍场地管理、校园修缮维护、水电设施运维、教学及办公设备保养维修、校园绿化保洁、物资采购与领用、食堂管理、后勤服务保障等工作。承担维修改造、公用耗材、校园运维、后勤保障类预算项目申报、实施及日常管理，保障学校办学条件正常运转。
（五）财务室
主要负责学校部门预算、决算编制、上报及公开工作，负责单位经费收支核算、费用报销审核、国库集中支付、票据管理、账务处理、会计档案归档；负责政府采购、资产账务管理、绩效目标申报、绩效自评、预算执行分析、内控建设及财务监督工作，规范各项财政资金、生均公用经费、专项经费合规使用。
三、部门收支总体情况
1、收入预算
2026年收入预算1274.28万元，比上年预算减少81.67万元，下降6.02％，减少主要原因是2025年学校进行了财政资金缩减、教师工资调标经费等项目及教师公用经费项目未在批复预算数据中。其中：一般公共预算拨款收入1274.28万元。
2、支出预算
2026年支出预算1274.28万元，比上年预算减少331.73万元，下降6.02％，减少主要原因是2025年学校进行了财政资金缩减、教师工资调标经费等项目及教师公用经费项目未在批复预算数据中。其中：教育支出1274.28万元。
四、一般公共预算拨款支出预算
2026年一般公共预算拨款支出预算1274.28万元，比上年预算减少331.73万元，下降6.02％。其中：教育支出1274.28万元，占100％：具体安排情况如下：
1、基本支出
2026年年初预算数为877.97万元，系保障学校正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职人员的工资性支出、各项社会保障缴费、住房公积金等人员经费，以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费和工会经费。
2、项目支出
2026年年初预算数为396.31万元，是指单位为完成特定工作任务而发生的支出。其中：临聘教师工资307.50万元，主要用于支付临聘教职工全年开支；生均经费23.02万元，用于日常学校各项开支，、项目支出65.79万元，用于学校安保、保洁等其他运转类开支。
政府性基金预算
2026年无政府性基金预算数据。
六、其他情况说明
1、机关运行经费
无。
2、"三公"经费预算
无
3、一般性支出情况
无。
4、政府采购预算情况
无。
5、国有资产占有情况
截至2025年末，本部门共有车辆0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2026年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
6、新增资产配置情况
无新增资产。
7、重点项目预算的绩效目标情况说明
按照预算绩效管理工作的总体要求，2026年我单位整体支出1274.28万元，全部实行整体支出绩效目标管理。其中，基本支出877.97万元，项目支出396.31万元，具体绩效目标详见报表。
名词解释
机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，预算单位用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
"三公"经费：是指单位安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。