2023年度

蒸湘区财政局部门决算

目录

第一部分  蒸湘区财政局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款"三公"经费支出决算表

第三部分  部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  蒸湘区财政局单位概况

一、部门职责

（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全区财政措施、改革方案，指导全区财政工作。拟订和执行区与镇街、政府与企业的分配措施，落实鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）负责管理全区各项财政收支。编制年度区本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责区本级预决算公开。

（三）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。依法查处非法彩票，维护彩票市场秩序，按规定管理彩票资金。

（四）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督区本级国库业务，开展国库现金管理工作。组织实施政府财务报告编制办法。监督管理政府采购制度。负责政府采购市场开放谈判工作。

（五）贯彻执行政府国内债务管理制度和政策。编制申报国债和地方政府债务余额限额计划。统一管理政府外债。

（六）牵头编制国有资产管理情况报告。代表区人民政府对所出资企业履行出资人职责，行使资产收益、参与重大决策和选择管理者等出资人权利。拟订全区行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定全区统一规定的开支标准和支出措施。

（七）负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。负责制定并组织实施企业财务制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

（八）负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（九）负责办理和监督区本级财政的经济发展支出、区本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区本级基建投资有关措施，监督执行基本建设财务管理制度。

（十）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

（十一）按照党和国家有关"一岗双责"的要求，承担分管行业内党风廉政、机关党建、防范化解重大风险、脱贫攻坚、生态环境保护、推进法治建设、安全生产、食品安全、文物安全、信访接访、处置非法集资等方面的职责。

（十二）完成区委、区政府、区委财经委员会交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

蒸湘区财政局内设机构包括：1、办公室2、综合股（区津补贴工作办公室）3、预算股4、国库股（金融与债务股、政府和社会资本合作办公室）5、行政政法（教科文股）6、农业股7、社会保障股8、绩效管理股（公车管理股、资产管理股）9、经济建设股（对外经济贸易股、企业股）10、政府采购股11、会计股（重点工程财务管理股）12、乡镇财政管理股（农村综合改革办公室）13、财政监督检查股（税政法规股）。

（二）决算单位构成

蒸湘区财政局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：蒸湘区财政局本级，无下属二级预算单位。

第二部分  2023年度部门决算表

（9张公开表格作为附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款"三公"经费支出决算表

第三部分  蒸湘区财政局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计984.45万元。与上年相比，增加58.02万元，增长6.26%，主要是因为本单位本年人员经费较去年增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计984.45万元，其中：财政拨款收入979.22万元，占99.47%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5.23万元，占0.53%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计984.45万元，其中：基本支出740.65万元，占75.23%；项目支出243.80万元，占24.77%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计979.22万元，与上年相比，增加80.87万元，增长9.00%，本年人员经费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出979.22万元，占本年支出合计的99.47%，与上年相比，财政拨款支出增加80.87万元，增长9.00%，本年人员经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出979.22万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出873.60万元，占89.21%；公共安全（类）支出20.00万元，占2.04%；科学技术（类）支出5.00万元，占0.51%；文化旅游体育与传媒（类）支出1.16万元，占0.12%；城乡社区（类）支出56.46万元，占5.77%；资源勘探工业信息等（类）支出5.00万元，占0.51%；商业服务业等（类）支出5.00万元，占0.51%；其他（类）支出13.00万元，占1.33%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为592.91万元，支出决算数为979.22万元，完成年初预算的165.15%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为108.00万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

2、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为580.91万元，支出决算为576.66万元，完成年初预算的99.27%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为12.00万元，支出决算为49.75万元，完成年初预算的414.58%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为8.00万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

5、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为102.31万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

6、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

7、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.89万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

8、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为23.00万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

9、公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为20.00万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

10、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

11、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.16万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

12、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为56.46万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

13、资源勘探工业信息等支出（类）制造业（款）其他制造业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

14、商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

15、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为13万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出735.42万元，其中：人员经费709.51万元，占基本支出的96.48%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、退休费、其他对个人和家庭的补助；公用经费25.91万元，占基本支出的3.52%，主要包括办公费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

"三公"经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是严格按预算执行，与上年决算数相同，主要原因是我单位未安排此项支出。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是严格按预算执行，与上年决算数相同，主要原因是我单位未安排此项支出。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是严格按预算执行，与上年决算数相同，主要原因是我单位未安排此项支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是严格按预算执行，与上年决算数相同，主要原因是我单位未安排此项支出。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是严格按预算执行，与上年决算数相同，主要原因是我单位未安排此项支出。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度"三公"经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我部门2023年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我部门2023年度无公务接待费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，蒸湘区财政局本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度未发生政府性基金预算财政拨款收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况

2023年度未发生国有资本经营预算财政拨款收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出25.91万元，比上年决算数减少36.11万元，降低58.22%。主要原因是：严控机关公用经费支出。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，我单位2023年度无会议费支出；开支培训费0.74万元，用于开展本年开展全区财务人员业务培训，人数105人，内容为财务人员业务培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额80.00万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出80.00万元。授予中小企业合同金额80.00万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额80.00万元，占政府采购支出总额的100%。由于货物支出金额为0万元，无法进行货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比测算；由于工程支出金额为0万元，无法进行工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比测算，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、2023年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

具体情况作为附件公开。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

具体情况作为附件公开。

（三）存在的问题及原因分析

具体情况作为附件公开。

第四部分  名词解释

1．财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

2．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3．机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

4．"三公"经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

5．对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

6．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

7．上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

8．项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

9．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

10．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

12．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

13．附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

14．其他收入：指单位取得的除上述"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"等以外的各项收入。

15．使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。

16．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

17．结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。

附件

2023年度部门整体支出绩效评价报告

2023年度部门决算公开表格

蒸湘区财政局2023年部门决算公开