2022年度

蒸湘区财政局部门决算

目录

第一部分单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款三公经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2022年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

单位概况

一、 部门职责

（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全区财政措施、改革方案，指导全区财政工作。拟订和执行区与镇街、政府与企业的分配措施，落实鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）负责管理全区各项财政收支。编制年度区本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责区本级预决算公开。

（三）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。依法查处非法彩票，维护彩票市场秩序，按规定管理彩票资金。

（四）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督区本级国库业务，开展国库现金管理工作。组织实施政府财务报告编制办法。监督管理政府采购制度。负责政府采购市场开放谈判工作。

（五）贯彻执行政府国内债务管理制度和政策。编制申报国债和地方政府债务余额限额计划。统一管理政府外债。

（六）牵头编制国有资产管理情况报告。代表区人民政府对所出资企业履行出资人职责，行使资产收益、参与重大决策和选择管理者等出资人权利。拟订全区行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定全区统一规定的开支标准和支出措施。

（七）负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。负责制定并组织实施企业财务制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

（八）负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（九）负责办理和监督区本级财政的经济发展支出、区本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区本级基建投资有关措施，监督执行基本建设财务管理制度。

（十）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

（十一）按照党和国家有关“一岗双责”的要求，承担分管行业内党风廉政、机关党建、防范化解重大风险、脱贫攻坚、生态环境保护、推进法治建设、安全生产、食品安全、文物安全、信访接访、处置非法集资等方面的职责。

（十二）完成区委、区政府、区委财经委员会交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。蒸湘区财政局单位内设机构包括：                  1、办公室

2、综合股（区津补贴工作办公室）

3、预算股

4、国库股（金融与债务股、政府和社会资本合作办公室）

5、行政政法（教科文股）

6、农业股

7、社会保障股

8、绩效管理股（公车管理股、资产管理股）

9、经济建设股（对外经济贸易股、企业股）

10、政府采购股

11、会计股（重点工程财务管理股）

12、乡镇财政管理股（农村综合改革办公室）

13、财政监督检查股（税政法规股）

（二）决算单位构成。蒸湘区财政局单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：蒸湘区财政局单位本级以及内设机构。

第二部分

部门决算表

（相关表格见附件）

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计926.43万元。与上年相比，增加53.22万元，增长6.09%，主要是因为工资福利费用增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计860.7万元，其中：财政拨款收入860.68万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.02万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计926.43万元，其中：基本支出672.34万元，占72.57%；项目支出254.09万元，占27.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计898.35万元，与上年相比，增加25.14万元,增长2.88%，主要是因为工资福利费用增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出898.35万元，占本年支出合计的96.97%，与上年相比，财政拨款支出增加25.14万元，增长2.88%，主要是因为工资福利费用增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出898.35万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出888.93万元，占98.95%；卫生健康（类）支出5.58万元，占0.62%;文化旅游体育与传媒（类）支出3.84万元，占0.43%

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为397.11万元，支出决算数为898.35万元，完成年初预算的226.22%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为12.93万元，支出决算为12.93万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：收支平衡。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为15.69万元，支出决算为15.69万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：收支平衡。

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0.67万元，支出决算为0.67万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：收支平衡。

4、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为200万元，支出决算为481.57万元，完成年初预算的240.79%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算调整。

5、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为90.01万元，支出决算为309.68万元，完成年初预算的344.05%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算调整。

6、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）

年初预算为22.19万元，支出决算为22.19万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：收支平衡。

7、一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）

年初预算为0.52万元，支出决算为0.52万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：收支平衡。

8、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（类）一般行政管理事务（项）

年初预算为20.68万元，支出决算为20.68万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：收支平衡。

9、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

年初预算为25万元，支出决算为25万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：收支平衡。

10、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为3.84万元，支出决算为3.84万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：收支平衡。

11、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务（项）

年初预算为3.2万元，支出决算为3.2万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：收支平衡。

12、卫生健康支出（类）公共卫生（款）疾病预防控制机构（项）

年初预算为1.7万元，支出决算为1.7万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：收支平衡。

13、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）

年初预算为0.68万元，支出决算为0.68万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：收支平衡。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出672.34万元，其中：人员经费610.33万元，占基本支出的90.78%,主要包括基本工资、津补贴、伙食补助、养老保险、职业年金、职工医疗保险、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、对个人和家庭的补助；公用经费62.02万元，占基本支出的9.22%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、邮电费、差旅费、工会经费、会议费、培训费、公务接待费、其他商品服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于支出为0，无法计算百分比，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于支出为0，无法计算百分比，决算数持平预算数的主要原因是没有支出，与上年相比持平，持平的主要原因是没有支出。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于支出为0，无法计算百分比，决算数持平预算数的主要原因是没有支出，与上年相比持平，持平的主要原因是没有支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于支出为0，无法计算百分比，决算数持平预算数的主要原因是没有支出，与上年相比持平，持平的主要原因是没有支出。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于支出为0，无法计算百分比，决算数持平预算数的主要原因是没有支出，与上年相比持平，持平的主要原因是没有支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,没有开支

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是没有接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：购置车辆0辆，公务用车购置费0万元，单位本级及二级机构更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是没有支出，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：（本单位无政府性基金收支）

九、机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出62.02万元，比上年决算数减少80.62 万元，下降56.52%。主要原因是：贯彻执行党政机关“过紧日子”要求，严控非生产性开支。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元，没有召开会议，人数0人，内容为没有支出；开支培训费0.1万元，用于参加人社部门组织的事业单位人员培训，人数3人，内容为事业单位人员培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是没有支出。

十一、政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额25万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出25万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于相关支出为0万元，占授予中小企业合同金额比重无法计算；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额比重无法计算，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的比重无法计算，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是没有支出；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2022年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0 万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2022年度 等0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022 年度等0 个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对等0 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0 万元，政府性基金预算支出0 万元，国有资本经营预算支出0 万元。从评价情况来看。

组织对蒸湘区财政局等1 个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出898.35 万元，政府性基金预算支出0 万元。从评价情况来看，本单位认真贯彻落实财政部预算绩效管理工作，不断地完善预算绩效管理制度，明确预算绩效管理目标，重点任务.工作责任.保障措，进一步推动财政支出绩效评价工作制度规范化各项指标较为理想。。

（2）部门决算中项目绩效自评结果（如有）。

见附件

（3）部门评价项目绩效评价结果。

见附件

第四部分

名词解释

（一）财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除“财政拨款收入”等以外的收入。主要是上级主管部门的拨款、存款利息收入等。

（三）年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。　

（四）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

（八）机关运行经费：是指为保证机关运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备设置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

2022年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

蒸湘区财政局属于政府工作部门，机构性质为正科级行政单位。单位定编34名，实有人数38人，其中公务员及参公编制18名、全额事业编制20人。

我单位主要工作职责是：

 （一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全区财政措施、改革方案，指导全区财政工作。拟订和执行区与镇街、政府与企业的分配措施，落实鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）负责管理全区各项财政收支。编制年度区本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责区本级预决算公开。

（三）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。依法查处非法彩票，维护彩票市场秩序，按规定管理彩票资金。

（四）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督区本级国库业务，开展国库现金管理工作。组织实施政府财务报告编制办法。监督管理政府采购制度。负责政府采购市场开放谈判工作。

（五）贯彻执行政府国内债务管理制度和政策。编制申报国债和地方政府债务余额限额计划。统一管理政府外债。

（六）牵头编制国有资产管理情况报告。代表区人民政府对所出资企业履行出资人职责，行使资产收益、参与重大决策和选择管理者等出资人权利。拟订全区行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定全区统一规定的开支标准和支出措施。

（七）负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。负责制定并组织实施企业财务制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

（八）负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（九）负责办理和监督区本级财政的经济发展支出、区本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区本级基建投资有关措施，监督执行基本建设财务管理制度。

（十）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

（十一）按照党和国家有关“一岗双责”的要求，承担分管行业内党风廉政、机关党建、防范化解重大风险、脱贫攻坚、生态环境保护、推进法治建设、安全生产、食品安全、文物安全、信访接访、处置非法集资等方面的职责。

（十二）完成区委、区政府、区委财经委员会交办的其他任务。

二、部门整体支出情况  

1、收入支出情况

2022年度本年收入860.7万元，其中：财政拨款收入860.68万元；上级补助收入 0 万元；事业收入 0 万元；经营收入 0 万；附属单位上缴收入 0 万元；其他收入 0.02万元。

2022年度支出合计926.43万元，其中：基本支出672.34万元；项目支出254.09万元；上缴上级支出 0 万元；经营支出 0 万元；对附属单位补助支出 0 万元。

三、资金管理及使用情况

我局认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》中关于从严从紧控制公务开支要求，从严控经费开支，三公经费等大幅下降。在资金使用上一直按照国家财经法规和本单位财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定收支，资金拨付有完整的审批程序和手续，按照财经制度的有关要求，有计划地安排、使用资金，严格财务审批制度。重大开支党组会集体研究，保证资金使用合法合规，同时资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。在严格执行各项有关法律法规、财务规章制度的同时，我们单位还制定了《关于进一步严肃会议纪律的通知》、《进一步加强公务车辆管理的通知》、《关于规范请假休假制度、严格考勤的通知》、《蒸湘区财政局公务接待及财务报账制度》等制度。

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我局预算资金的使用管理情况，为切实提高资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

（二）绩效评价工作过程

我们按照绩效评价规定要求成立评价小组，组织实施和分析评价，采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各部门报送的绩效自评材料进行分析，形成评价结论。

五、部门整体支出绩效评价

2022年，根据年初工作规划和重点性工作，全局上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济效益评价

1. 预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；2022 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.0万元，支出决算为0.0万元，完成预算的100%。

2、预算管理方面，制度执行总体较为有效。

3、资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

（二）效率性评价和有效性评价

预算安排的基本支出保障了正常的工作运转，预算安排的项目支出是非常必要的，在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上也是放的心的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。

（三）社会公众满意度评价

2022年我局认真贯彻落实党的二十大精神勤奋工作，创先争优，通过全年定期的集中学习，我局精神面貌焕然一新，群众办事满意度不断提高。

六、存在的主要问题。

1、财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化。

2、财政预算资金到位比较迟缓，各项目经费支付不能及时到位。

七、改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、继续从严控制出国（境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费等一般性支出。

2、加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

附件：

蒸湘区财政局.XLS