——2024年12月19日在区五届人大常委会第三十一次会议上

蒸湘区审计局局长蒋福员

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，向区五届人大常委会第三十一次会议报告2023年度区本级预算执行、决算草案以及其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

区五届人大常委会第二十六次会议审议了《蒸湘区2023年区本级预算执行情况、决算草案以及其他财政收支情况的审计工作报告》，对审计工作给予肯定，同时对进一步做好审计监督和督促审计发现问题整改提出了审议意见。

区政府高度重视审计查出问题的整改工作，认真贯彻习近平总书记关于加强审计查出问题整改工作的重要指示精神，全面落实中共中央办公厅、国务院办公厅关于建立健全审计查出问题整改长效机制的要求，全力做好审计监督"后半篇文章"，推动审计整改取得实效。截至目前，具体整改情况如下：

一、区本级预算执行存在的问题

（一）预算执行进度不均衡

该问题已整改。2024年区财政局不断加强支出绩效管理工作，以绩效监管为切口，督促各预算单位每月报送支出计划，强化支出执行均衡力度，提高各单位一般公共预算资金使用效率。截至11月底，全区一般公共预算支出103735万元，为年度预算的83.50%，未出现预算执行进度不均衡的情况。

（二）未及时收回结转两年以上的资金2220万元

该问题正在整改中。截至2024年11月底，结转两年以上资金可用余额为1548.71万元，区财政局已将上述可用资金全部冻结，待梳理讨论后，将在今年年底结算时对符合资金收回要求的予以收回，收回后补充当年预算稳定调节基金。

（三）专项债券资金使用效率不高，涉及金额10017万元

该问题正在整改中。2024年区财政局根据相关整改要求，两次向专项债券使用进度慢的单位下发了《专项债券资金使用问题整改督办函》，进一步督促各单位加快资金使用。截至2024年11月底，使用率从67.48%提高至72.54%，使用金额1560万元。2023年我区因存在专项债券资金闲置，为提高资金使用效率，已暂缓申请发行新增专项债券。

（四）专项债券资金利息32万元未缴入国库

该问题已整改。杨柳城市停车场建设项目专项债产生利息收入15.75万元已于2024年9月上缴国库，雨母山景区智能停车场及配套设施项目专项债券资金产生利息收入16万元已上缴国库。

（五）以前年度未整改到位的问题

1.出借共创实业集团有限公司3000万元的问题。

该问题正在整改中。2024年2月1日，市中级人民法院判决书〔（2024）湘04民终209号〕已判决我区3000万元债权参照税款债权的顺序优先受偿，区财政局已安排专人继续跟踪共创集团破产案件进程，紧密对接市中级人民法院、破产管理人，确保3000万元税款债权在后续破产重整成功或破产清算分配时落实优先清偿，确保财政资金不流失。

2.区财政部分社保专户多头开户问题。

该问题已整改。多头开户的4个社保专户已于2023年12月起余额清零，已停止使用。

二、部门预算延伸单位存在的问题

（一）区发改局存在的问题

1.借调社区专职工作人员未履行借调手续。

该问题已整改。区发改局借调的1名社区专职工作人员已于2024年1月返回社区工作。

2.未凭据报销工作餐。

该问题已整改。区发改局已组织财务人员对相关规章制度文件进行了再次学习，要求财务人员加强经费管理，并已退还春节值班和周末加班工作餐补贴。

（二）区教育局存在的问题

1.超限额购买固定资产。

该问题已规范管理。区教育局将加强对《蒸湘区行政事业单位通用办公设备和办公家具配置限额标准的通知》文件的学习，并按规定限额执行。

2.固定资产购置流程不规范。

该问题已规范管理。区教育局在今后的资产购置中严格按照《关于进一步规范蒸湘区财政财务管理制度和工作流程的指导意见》文件执行，规范固定资产购置流程。

（三）区自然资源局存在的问题

1.部分货物未通过电子卖场采购。

该问题已规范管理。区自然资源局已组织相关人员学习，今后将进一步规范政府采购行为。

2.未及时发放上一轮退耕还林补助。

该问题已规范管理。区自然资源局已学习相关文件要求，不再发生类似问题。

主任、各位副主任、各位委员，2023年审计工作报告指出的10个问题，其中8个问题已整改到位或已规范管理，"未及时收回结转两年以上的资金2220万元"和"专项债券资金使用效率不高"两个问题还在整改中。区审计局将在2025年的审计工作中继续关注上述两个问题及以前年度"出借共创实业集团有限公司3000万元未收回"问题的整改情况，并将整改情况在《蒸湘区2024年度区本级财政预算执行、决算草案以及其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》中予以报告。

下阶段我们将始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习党的二十届三中全会精神，认真贯彻落实习近平总书记提出的"如臂使指、如影随形、如雷贯耳"的审计工作要求，在区委、区政府的坚强领导下，聚焦审计主责主业，做好常态化"经济体检"工作，以高质量审计监督护航蒸湘经济高质量发展！