——2025年12月22日在区五届人大常委会第四十次会议上

蒸湘区审计局局长蒋福员

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，向区五届人大常委会第四十次会议报告2024年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

区五届人大常委会第三十七次会议审议了《蒸湘区2024年区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，对审计工作给予肯定，同时对进一步做好审计监督和督促审计发现问题整改提出了审议意见。

区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作，区委、区政府主要领导多次听取审计整改情况汇报，对审计整改工作进行调研督导，研究部署下阶段审计整改工作，强调要扎实做好审计"下半篇文章"，对审计发现的问题要压实责任，实行"对账销号"，确保整改落到实处。截至目前，2024年审计工作报告指出的14个问题，其中13个问题已整改到位或已规范管理，具体整改情况如下：

一、区本级预算执行存在的问题

（一）预算编制欠细化

该问题已规范管理。区财政局在预算编制中进一步深化零基预算改革，尽可能将资金细化到基层单位，细化到具体项目，严格控制代编预算规模。

（二）预算单位应编未编政府采购预算

该问题正在整改中。区财政局通过留存备案表摸清近5年各单位采购基数，合理确定当年采购规模，根据预算单位情况和可用财力，提出2026年采购预案，最终纳入蒸湘区总预算编制方案。

（三）部分月份库款保障水平超出合理区间

该问题已规范管理。区财政局根据相关整改要求，细化库款监测维度，提前预警异常波动；精准调度收支节奏，建立收入联动预测机制；强化库款管理，确保整改见效。

（四）应撤未撤银行结算账户

该问题已整改。区环卫所、园林所单位零余额账户、区财政局产权统计评价股账户都已撤销；区杨柳汽车销售街区管理委员会已并入区商务局，区商务局已将杨柳街区账户销户资料递交银行销户。

（五）在建工程未及时转入固定资产，涉及金额1478万元

该问题已整改。区财政局已督促相关单位均按照财务制度要求和流程完成账务调整和转固处理，确保资产数据的准确性和完整性。今后将加强对基层单位资产管理的监督，确保资产管理的规范性与高效性。

二、"两重""两新"政策落实存在的问题

（一）企业超标准享受补贴0.38万元

该问题已整改。区商务局已组织泰阳电器、润福贸易等9家企业将上述补贴退至区财政局非税资金汇缴结算户。

（二）部分参与家电以旧换新补贴活动的企业，部分商品备案价格不一致

该问题已整改。区商务局已要求拓跃贸易公司对空调（型号KFR-35GW/(35562)FNhAa-B1）备案价过高情况进行整改，向消费者退回高于厂商指导价多收取的金额0.16万元，将多获得的补贴资金0.04万元退至区财政局非税资金汇缴结算户；已要求各企业提供商品备案明细清单及规范的产品备案价格表，建立价格动态监管机制。

（三）部分参与家电以旧换新补贴活动的商户销售台账不完善，重要信息缺失

该问题已规范管理。区商务局已完善家电以旧换新销售台账管理，明确登记要素，建立抽查检查机制；组织业务培训，提升企业对政策执行规范性的认识；已督促大猫科技补齐发票、SN码等信息，要求企业完善销售台账管理制度。

（四）审核把关不严，个别企业提供申领"两新"补贴的资料不准确

该问题已规范管理。区商务局已加强对相关企业业务培训和警示教育，要求企业严格规范补贴资料，加大申报指导与监督力度，杜绝类似问题再次发生；区商务局对企业申报资料进行抽查并上门现场核查，已督促羽希商贸对SN码重复的台账资料进行更正，规范销售台账管理。

三、部门预算延伸单位存在问题

（一）区民政局存在的问题

涉民补贴发放不合规，涉及金额1.05万元。

该问题已整改。区民政局已追缴0.71万元；剩余0.34万元因联系不到本人及家属无法追回，区民政局已建立残疾人"两项补贴"及高龄补贴动态管理机制，加强与公安、卫健等部门的数据共享，定期比对残疾对象生存状态信息，及时更新补贴发放对象名单。

（二）区医保局存在的问题

1.往来款1.42万元未及时清理。

该问题已整改。区医保局已组织财务人员梳理账目，发现主要是新旧财务系统更替数据迁移错误，人员调动后对应的社保缴纳时间与工资计提时间不一致、记账存在偏差所致，已将上述款项进行清理。

2.非本单位工作人员就餐挤占日常经费0.37万元。

该问题已整改。区医保局组织人员通过核查就餐记录与财务凭证，已追回上述资金，上缴到区财政局非税资金汇缴结算户，并进行账务调整；严格审批非工作人员就餐流程，加强培训学习，树牢规范使用经费意识，坚决杜绝经费挤占。

（三）区残联存在的问题

1.应收款长期挂账，涉及金额59.42万元。

该问题已整改。区残联成立专项工作组，逐笔核查长期挂账款项，已全额清理上述款项；建立常态化清理机制，规范挂账审批、明确时限与责任，防范资金沉淀流失。

2.会计核算不规范，社保及公积金代扣事项漏记。

该问题已整改。区残联已组织财务人员追溯调整漏记账务、完善凭证记录，细化操作规范，落实每月自查与分管领导定期审核机制，保障核算精准规范。

主任、各位副主任、各位委员，区审计局将在2026年的审计工作中继续关注"预算单位应编未编政府采购预算""未及时拨付专项债券资金""区民政局专项资金使用不及时"三个问题及以前年度"出借共创实业集团有限公司3000万元未收回"问题的整改情况，并将整改情况在《蒸湘区2025年度区本级财政预算执行、决算草案以及其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》中予以报告。

我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十届四中全会精神，认真落实区委、区政府各项部署要求和区人大各项决议，依法全面履行审计监督职责，科学规范开展审计，为蒸湘经济高质量发展贡献审计力量！