一、2020年财政预算执行情况

　　（一）一般公共预算执行情况

1．财政收入完成情况。2020年我区完成一般公共预算收入214017万元，较预算调整数增长1.9%。其中完成税收收入201727万元，较预算调整数增长2.1%，完成非税收入12290万元，较预算调整数下降0.5%。按考核口径统计，完成市区两级一般公共预算收入113068万元，同比下降18.76%，其中税收收入100778万元，同比下降20.37%；非税收入完成12290万元，同比下降2.59%。

2020年我区共完成地方一般预算收入42712万元，较预算调整数增长7.6%。其中完成税收收入33952万元，较预算调整数增长9.9%；完成非税收入8760万元，较预算调整数下降0.6%，地方一般预算收入税占比为79.5%。根据初步结算，2020年我区地方一般预算公共收入为42712万元，上级固定性返还补助收入4037万元，一般性转移支付及区级基本财力保障机制奖补资金48810万元，专项转移支付收入19263万元，上年结转132万元，调入资金623万元，一般债券及置换债券资金3450万元，预算稳定调节基金7900万元，区级收入总计为126927万元。

2．财政支出完成情况。2020年全区一般公共预算支出114378万元，上解支出6755万元，置换债券还本支出1551万元，结转结余4243万元，全年区级支出总计126927万元。

2020年一般公共预算收支两抵，实现了年度收支平衡，具体以市财政最终结算数为准。

（二）政府性基金预算执行情况

2020年全区政府性基金收入18035万元。全区政府性基金支出17884万元，调入一般公共预算115万元，上解支出10万元，结转结余26万元，共计18035万元。全年政府性基金预算执行实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

　全区国有资本经营收入21万元，支出21万元，主要是上级专项收入及对应支出。

（四）社保基金预算执行情况

2020年全区共完成社会保险基金收入25245万元，支出20041万元，当年结余5204万元，累计结余40929万元。

（五）2020年我区财政预算执行特点

1．统筹疫情防控，全面落实“六稳”“六保”

一是全力支持疫情防控和复工复产。去年，新冠肺炎疫情爆发以来，全区共投入区本级专项资金1568万元，用于疫情防控。在年初预算中设立“企业帮扶解困”专项资金200万元，安排财源培植、招商引资专项经费600万用于支持企业复工复产。二是着力扶持稳定市场主体。积极落实减税降费政策服务中小企业成长，安排142万元纳税重点企业奖励，发挥其“领头羊”作用，巩固我区现有重点税源。三是全力保障基层运转。安排村级和社区运转经费2240.84万元，在保障基层运转方面不存在资金缺口以及任何应保未保事项产生。四是积极争取上级支持。全区争取各类上级转移支付及专项资金72110万元，同比增长16.7%。新增债券12600万元，区级抗疫特别国债2700万元，市级抗疫特别国债3750万元，有效缓解了区级收支矛盾，保障了全区重大项目有序推进。                                

2．紧抓基础民生，全面增进民生福祉

2020年全区财政用于民生支出84311万元，占区一般公共预算支出的73.7%，为我区民生领域的大力发展提供了坚实的保障。一是积极落实惠民惠农政策。通过财政惠民惠农“一卡通”平台发放补贴75项，惠及补贴对象145104人，累计发放补贴资金5205.7万元，同比增长27%。完成一事一议财政奖补区级项目33个，市级项目4个，安排财政奖补资金289万元。二是加大社会保障力度。2020年，财政安排资金410万元全面实施城乡居民医疗保险，城乡居民医疗保险年人均补助标准提高到550元/人，较上年提高30元/人。安排基本公共卫生服务经费145万元，基本公共卫生服务人均补助标准提高到65元/人，较上年提高5元/人。三是强化文教事业保障。全年拨付教师生活绩效工资补贴7638.6万元，拨付教师医保金977.8万元。全力资助贫困学生，2020年，享受春秋两季贫困生补贴的学生达2582人次，我区共发放困难学生生活补助107.4万元。安排支持义务教育薄弱学校改造及学校建设资金3800万元，其中安排中平小学项目建设资金1900万元，安排红银小学项目建设资金1200万元，有力化解了我区日益紧张的学位压力。四是推进脱贫攻坚各项政策落地见效。2020年我区共安排扶贫专项资金1812万元，其中区本级安排扶贫专项资金704万元，同比增长10%。五是打好污染防治攻坚战。2020年我区共安排环保整治专项资金385万元，同比增长16.7%。

3．严控债务风险，打好打赢防范化解重大风险攻坚战

一是偿还债券利息。根据湖南省地方政府债券2020年还本付息计划表，我区将偿债资金2844万元纳入财政预算，现已完成偿债目标。二是合理合规使用债券资金。2020年，我区共争取上级债券资金12600万元，所有债券资金的使用均已向区人大常委会报批，在年底前均已安排到公益性建设支出。三是一般债务率在可控范围。根据小康考核指标测算，我区政府债务余额为47615万元，债务率为38.51%，风险等级相对安全。

4．强化财政管理，全面提升理财水平。

一是全面推进预算绩效管理。2020年我区纳入绩效目标的金额达24095万元，占预算项目支出的100%。二是规范政府采购预算管理。全年共完成挂网采购项目54项，政府采购预算为12930.2万元，实际完成政府采购12655.3万元，总计节资274.9万元。三是严格执行财政投资评审。全年共评审项目193个，评审资金总量34903万元，审减金额7707万元，审减率达22.1%。 　

二、2021年财政预算（草案）

预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实十九届五中全会和习近平总书记考察湖南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念和高质量发展要求，做实财政收入，深化财税改革，落实创新引领开放崛起战略，确保全区经济持续健康发展和社会大局稳定，为全面建成实力蒸湘打下坚实基础。

根据上述指导思想和《中华人民共和国预算法》等相关法律法规要求，结合全区经济社会发展规划和财力情况，2021年财政收支预算拟安排如下：

1．一般公共预算收支预算

2021年一般公共预算收入预期231075万元，较上年完成数增加17057万元，增长8%。

预期本级一般公共预算收入124393万元，其中地方一般公共预算收入45266万元，返还性收入4037万元，上级一般性转移支付和专项转移支付64000万元，上年结转4243万元，存量资金收入46万元，预算稳定调节基金调入6801万元。

安排一般公共预算支出124393万元，其中本级一般公共预算支出120293万元，上解支出4100万元。年度收支预算平衡。 

2．政府性基金预算

2021年全区政府性基金收入26万元，主要为上年结转结余资金。全区政府性基金支出26万元，全年政府性基金实现收支平衡。

3．国有资本经营预算

根据2021年政府收支分类科目规定收支范围，我区暂无国有资本经营预算收入项目，2021年国有资本经营预算收支为零。

4．社会保险基金预算

按照社保部门上报省厅社会保险基金预算，2021年社会保险基金预算收入9930万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入8219万元，城乡居民基本养老保险基金收入1627万元，失业保险基金收入84万元。城镇居民职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险两项基金，自2021年1月1日起由市级统筹，纳入市级预算，两项基金上年结余33389万元已上缴市级财政。

全年社会保险基金预算支出9690万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出8125万元，城乡居民基本养老保险基金支出1504万元，失业保险基金支出61万元。

2021年社保基金累计滚存结余7780万元，其中当年收支结240余万元，以前年度结余7540万元。

三、2021年财政工作的主要措施

（一）加大财源培植力度，推动经济高质量发展。着力培育优质财源，扶持实体经济发展，积极培育全区经济新的增长点。支持新兴产业发展和传统产业转型升级，助推呆鹰岭新能源汽车城成功落地。围绕区人大通过的收入目标，不断探索财源建设的有效途径，着力向上争资引项，依法强化收入征管，确保预期目标全面完成。

（二）继续深化财政改革，全面保障基本民生。进一步深化预算管理改革，持续推进零基预算，深入实施行政事业单位会计制度改革和国库集中支付电子化改革，助推财政服务提质增速。加强民生保障，优先支持教育、医疗、就业、社保等领域发展，同时严格控制一般性支出，切实降低行政成本，把钱花在解决老百姓关注的重点难点问题的刀刃上。

（三）着力防控债务风险， 保持经济运行稳定。通过预算安排、资产处置、土地出让、转化为经营性债务等途径，全力推进存量债务化解，确保完成债务年度化解目标。坚决遏制新增隐性债务、违法违规融资担保和各类变相举债的行为。

（四）切实加强支出保障，全面推进乡村振兴。建立涉农资金统筹整合长效机制，支持发展高标准农业和水利设施建设，推动脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接。全面加强生态文明建设，继续打好“蓝天保卫战”，持续为污染防治各项工作提供财力保障，扎实推进生态文明建设和环境保护工作。

（五）加强资金整合调控力度，集中财力办大事。以构建集中财力办大事财政政策体系为抓手，进一步做好财政规划。加大专项资金整合力度，将同一使用方向的预算内外资金和政府基金统筹安排用于全区重点事项支出。突出财政资金引导作用，撬动更多的金融资源和社会资源用于重点领域和重点项目。

（六）强化管理厉行节约，提高资金使用效益。艰苦奋斗，厉行节约，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费。严肃财政纪律，加强精细化管理，进一步提升财政管理精细化科学化法治化水平。强化绩效管理监督，加强财政监督检查管理，自觉接受人大、审计和群众监督，保证财政资金安全、高效、合理使用。