2017年4月27日在衡阳市蒸湘区  
第四届人民代表大会第二次会议上

蒸湘区财政局局长  阳宏伟

各位代表：
    我受区人民政府委托，向大会报告2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
    一、2016年财政预算执行情况
    （一） 一般公共预算收支完成情况
    1．财政总收入完成情况。2016年我区完成一般公共预算收入216322万元，为年度预算的96.4%，为市考核目标任务的100%，同比增长6.36%；完成区级一般预算收入53459万元，为年度预算的137.1%，同比增长44 %。
分部门完成情况：财政部门完成21517万元，同比增长481.1%；地税部门完成105899万元，同比下降8.8%(“营改增”因素)；国税部门完成88906万元，同比增长5.5%。
    2．财政收入完成情况。根据初步结算，2016年我区区级一般预算收入为53459万元，上级专项补助及转移支付补助53070万元，债务转贷收入7215万元，上年结转868万元，调入资金2103万元，预算稳定调节基金调入2410万元，区级收入总计为119125万元。
    3．财政支出完成情况。2016年全区一般公共预算支出96317万元，上解支出 2423万，债务还本支出 3215万元，安排预算调节基金14462万元，结转下年支出2700万元，全年区级支出总计119117万元。
    2016年一般公共预算收支两抵，净结余8万元，实现了年度收支平衡，略有结余，具体以市财政最终结算数为准。
    （二）政府性基金预算收支完成情况
    2016年全区共完成政府性基金收入1116万元，其中专项基金补助收入595万元，定额补助521万元。全年政府性基金支出1116万元。全年政府性基金预算执行实行收支平衡。
    （三）国有资本经营预算收支完成情况
    全区无国有资本经营收支预算。
    （四）社会保险基金预算收支完成情况
    2016年全区共完成社会保险基金收入19141万元，支出15204万元，结余3937万元。
    （五）主要措施和工作重点
    过去的一年，财政部门认真落实区委、区政府工作部署，充分发挥财政职能作用，积极组织税收入库，切实保障民生支出，继续深化财税改革，不断提升财政效能，较好的完成了全年工作目标任务，有力推进了全区社会各项事业的全面协调发展。
    1．全力组织收入，困境中求突破。2016年，在面对经济下行、政策减收、税源短缺、增收乏力的等诸多困难下，财税部门积极应对，主动作为，迎难而上，奋勇争先，始终坚持总量与质量并重的原则抓好财税征管工作。一方面积极组织收入，深挖税源潜力，加大对区域内重点行业、重点企业、重点项目的征管力度，做到抓大不放小，抓好税收均衡入库；另一方面通过开展纳税评估、税源巡查、税收检查等多种方式，加大对陈税清理和欠税清缴，抓好企业查补税收征缴入库。三是加大协税护税力度，不断完善征管体系。通过实施对乡镇协税护税考核，增强各部门的工作责任和协作意识，抓好零散税收的征管。同时不断规范非税收缴行为，加大对企业改制等国有资产处置收入管理，严格执行“收支两条线”规定，确保非税收入应收尽收。全年财政收入继续保持稳步增长态势，圆满完成市下达增长6%的目标任务，收入总量再创历史新高。
    2．强化服务意识，改革中促发展。一是积极策应供给侧改革，充分发挥财政资金引导作用。全年共落实各项扶持奖励资金698万元，通过发挥资金杠杆倍数效应，不断提振区域经济发展动力。二是全面推行“营改增”工作，推进企业减负增效。全区涉改税收达2.84亿元，涉改户数2567户，企业降税效应明显。三是服务项目建设，维护社会稳定。全年共筹措和安排建设资金1.03亿元，用于支持全区重点项目征地拆迁安置和棚户区改造等项目支出，弥补了部分重点项目建设的资金不足，维护了社会和谐稳定大局。四是加强基层组织经费保障。全年共投入基层组织保障经费1798万元，其中村均保障经费达17.8万元，社区保障经费平均达50万元,为稳固基层政权和更好服务群众提供财力保障。
    3．优化支出结构，完善中惠民生。充分发挥财政保障功能，突出公共服务职能，优先保障民生支出，促进社会经济发展和谐同步。一是持续加大社会保障力度。严格按政策标准落实社会保障各项支出，全年共拨付基本养老保险补助3143万元，安排就业补助资金1487万元，安排城乡居民最低生活保障资金4238万元，安排医疗保障资金6918万元，全区基本形成全方位、全覆盖的综合社会保障体系。二是积极支持城乡事务统筹发展。全年共投入1000万元用于美丽乡村、新农村建设、农村环境综合整治等农村基础设施完善和改造；安排扶贫专项经费217万元，全区共减贫2040人，2个贫困村成功摘帽；安排8800余万元用于改善社区办公用房和开展社区“三清三建”，安排2000余万元用于环境卫生提质扩面和城市基础设施维护改建。全区城乡环境不断美化，基础设施得到全面改善。三是不断健全义务教育保障机制。全年用于教育支出15932万元，主要支持了薄弱学校改造，有效化解了“大班额”问题，扩大了学前教育的普惠和公益性，落实了中职教育及贫困生国家助学金发放，提高了教师福利待遇，确保了校园食品监测、校车安全等校园安保经费的足额到位。全年民生支出比重达到76.1 %，同比增加16064万元 。
    4．深化财税改革，推进中增绩效。积极落实中央和省市深化改革要求，加快财税体制改革，不断提升财政管理绩效。一是加大预决算公开力度。对全区所有部门预决算及“三公”经费情况实行网络公开，推进预决算信息透明度的提高。二是加强财政监督管理。以开展专项资金检查为重点，结合开展“雁过拔毛”式腐败问题专项整治，严厉打击违法违规行为，进一步促进了财政资金使用的规范和透明。三是完善财政评审机制。扩大了财政项目支出的评审范围，明确了20万元以上的财政投资项目必须进行财评，无评审不立项，无评审不付款。四是加强国有资产管理。加强行政事业单位资产管理，完善资产管理信息化系统，全区行政事业单位资产清查工作全面完成。积极推进公务用车制度改革，保留和封存车辆确认工作全面完成，全区封存车辆85台，调剂3台，退回3台，保留59台，保留公车全部实行标识化管理，车辆处置工作全部到位。
    各位代表，2016年，我区预算执行情况总体平稳，各项支出保障有力，政策要求基本落实到位，预算执行实现了收支平衡，顺利实现了年初的预算目标。但在执行过程中我们也遇到了一些困难和问题：一是财政预算收支平衡压力增大。财政收入增幅与预算刚性支出增幅不同步给财政年度预算平衡带来较大困难。二是财政资金效益不明显，资金监督管理有待进一步强化；三是预算支出主要还是停留在“保工资、保运转”上，支持经济发展财力不足。对此，我们将高度重视，以积极的姿态、发展的思维、务实的举措在今后的工作中加以解决和改进。
    二、2017年财政预算（草案）
    （一）预算编制指导思想
    全面贯彻落实党的十八大和十八届历次全会精神，加强财源培植，振兴实体经济，推进供给侧改革，提高预算绩效，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为推进全区“四个全面”战略布局及落实“五大发展”理念，促进全区经济平稳发展和社会和谐稳定提供坚实财力保障。
    具体编制时严格按照新《中华人民共和国预算法》要求，遵循“统筹兼顾、确保重点、勤俭节约和收支平衡”的原则，根据市、区年度经济社会发展目标、年度刚性支出资金需求和跨年度预算平衡的需要，参考上一年预算执行情况和本年收支预算，按照规定程序征求有关方面意见后进行编制。
    （二）预算收支安排情况
    1．一般公共预算
    财政总收入：2017年安排财政总收入预算227387万元，比市下达的目标任务基数212500万元增长7%，比上年完成数216322万元增长5.1%。其中：安排地方一般公共预算收入54778万元，比上年完成数增加1319万元，增长2.47%。
    一般公共预算收入：2017年安排全区一般公共预算收入87783万元，其中：地方一般公共预算收入54778万元，上级固定性返还补助收入4716万元，一般性转移支付及县级基本财力保障机制奖补资金收入7905万元，城建城管体制下放及区划补助收入3121万元，上年结转结余收入2708万元，收回存量资金93万元，预算稳定调节基金收入14462万元。
    一般公共预算支出：2017年安排全区一般公共预算支出87783万元，其中：体制上解支出6100万元，人员经费支出安排30194万元，项目经费支出51489万元（含上年超收今年列支14462万元）。
    一般公共预算支出分科目安排情况：一般公共服务支出15659万元；国防支出399万元；公共安全支出2087万元;教育支出12590万元；科学技术支出46万元；文化体育与传媒支出10万元；社会保障和就业支出2694万元；医疗卫生与计划生育支出2489万元；城乡社区事务支出5976万元；农林水事务支出1509万元；交通运输支出5万元；资源勘探电力信息等服务支出106万元；住房保障支出12500万元；预备费支出2200万元；其他支出23413万元。
    2017年一般公共预算收支预算安排实现平衡。
    2．政府性基金预算
    2017年全区暂无政府性基金收支预算。
    3．国有资本经营预算
    2017年全区暂无国有资本经营收支预算。
    4．社会保险基金预算
    按照社保部门上报省厅社会保险基金预算，安排社会保险基金收入31311万元，其中：本年社会保险基金收入16622万元，上年社会保险基金结余收入14689万元。
    2017年安排全区社会保险基金预算支出31311万元，其中：本年社会保险基金支出13559万元，结转下年支出17752万元。
    三、2017年财政工作重点
     2017年我们将认真贯彻区委、区政府决策部署，全面落实区委经济工作会议工作目标，深化财税体制改革，支持经济持续发展，加强财政绩效评估，不断提升财政管理水平，努力完成全年各项工作目标。
    （一）增强保障实力。一是抓好重点税源扶持。继续抓好对衡钢等重点税源户的扶持力度和服务水平，认真落实中央、省、市各项财税优惠政策，推进“三去一降一补”改革，减轻企业负担。二是抓好三产服务业扶持。加大对金融、物流、旅游业、农业休闲等产业的支持，积极落实普遍性减税降费和小微企业税费优惠政策，支持“大众创业、万众创新”，提高中小微企业竞争实力，促进实体经济健康发展。三是抓好重点工程项目管理。加强对全区内重点工程项目的监管，抓好项目登记和推进力度，做好重点项目的拆迁安置等配套服务工作，发挥重点项目对经济发展的促进效应。四是积极争取上级支持。重点关注财政体制改革和国家政策动向，加大解析力度和研判，全力争取重大项目落户以及上级优惠政策和财政资金的支持。
    （二）加强财政管理。一是规范收入管理。密切关注经济发展形势，加强税源结构和变化的分析，创新税收征管方式，完善协税护税机制，做好均衡入库的组织工作。加强非税收入票据管理，规范收缴行为，确保非税收入足额入库。二是加强资金管理。加强预算执行监控，合理安排调度国库资金，确保各项支出资金需要；加大统筹力度，科学配置财政资源，盘活存量资金，完善结转结余资金长效管理机制，不断提高资金使用效益。三是强化监督检查。继续开展对财政专项资金、民生工程和重大项目资金的专项检查，狠抓制度规范和完善，提高财政资金的效益和安全。
    （三）重点保障民生。坚持民生为重，顺应民生需求，不断完善民生保障。一是加大教文体事业支持力度。支持学前教育普及，加强中小学标准化建设资金保障，全面落实中小学“两免一补”政策，推进义务教育均衡发展。二是推进社会保障体系建设。加大公立医院改革经费保障，落实药品零差价补助，巩固基本药物制度改革成效。支持养老托残体系建设，继续提高城乡最低生活保障、医疗救助和临时救助标准，建立健全财政补助机制。三是支持城乡统筹发展。统筹整合各项财政涉农资金，支持精准脱贫项目和农村基础设施建设；抓好安居工程项目建设资金融资，充分做好生态环境保护和资源开发财力安排，加大对城乡环境综合整治和小城镇建设投入，提升城乡同步发展水平。
    （四）深化财政改革。一是深化预算管理改革。完善全口径预算体系，加大四部预算统筹力度，建立全面规范、公开透明的预算制度。二是严格财政信息公开。完善预决算公开工作，不断提升预决算公开的完整性、规范性、准确性，提高财政信息透明度，广泛接受社会监督。三是加强债务管理。加快政府存量债务化解，严控新增债务，建立债务偿还机制，降低政府投资项目财务成本，防范财政风险。四是加大绩效评价。扩大财政绩效评价管理范围，将绩效评价与部门决算工作相结合，规范和提高财政资金的使用效能。五是推进内部控制机制建设。积极落实内控机制要求，完善内控程序和制度，增强财经纪律约束力，不断提高财政管理水平。
    各位代表，在过去的一年里，财政工作在困难中披荆斩棘，磨砺前行，最终不负重托，交上了一份圆满的答卷。今年的财税收入形势更加严峻，收支矛盾更加突出，但我们坚信在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的大力关心下，在各部门的有力支持下，财政部门将会积极作为，扎实工作，开拓创新，奋勇进取，努力完成全年财政工作目标任务，为建设实力蒸湘、魅力蒸湘、活力蒸湘做出新的更大贡献！