2018年1月10日在蒸湘区四届人大第三次会议上

蒸湘区财政局局长  邓  成  

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支完成情况  

1．财政总收入完成情况。2017年我区共完成一般公共预算收入 215146万元，为市下达考核目标任务100.7%；其中：财政部门完成3282万元；地税部门完成82897万元；国税部门完成128967万元。全年完成区级一般预算收入37726万元。

2．区本级财政收入完成情况。根据初步结算，2017年我区区级一般预算收入为37726万元，上级专项补助及转移支付补助49561万元，债务转贷收入10000万元，上年结转2801万元，预算稳定调节基金调入14462万元，区级收入总计为115488万元。

3．财政支出完成情况。2017年全区一般公共预算支出111488万元，上解支出3000万元，结转下年支出1000万元，全年区级支出总计115488万元。

2017年一般公共预算收支两抵，净结余0万元，实现了年度收支平衡，具体以市财政最终结算数为准。

（二）政府性基金预算收支完成情况  

2017年全区共完成政府性基金收入1635万元，其中专项基金补助收入1519万元，定额补助116万元。全年政府性基金支出1635万元。全年政府性基金预算执行实行收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支完成情况  

全区无国有资本经营收支预算。

（四）社会保险基金预算收支完成情况  

2017年全区社会保险基金预算收入22530万元，其中：企业职工基本养老保险8815万元、机关事业养老保险5021万元、城乡居民基本养老保险1062万元、城镇职工基本医疗保险1991万元、城乡居民基本医疗保险5512万元、失业保险63万元、生育保险66万元。

2017年全区社会保险基金预算支出21912万元,其中: 企业职工基本养老保险9228万元、机关事业养老保险4553万元、城乡居民基本养老保险1316万元、城镇职工基本医疗保险2700万元、城乡居民基本医疗保险3900万元、失业保险90万元、生育保险125万元。

2017年全区社会保险基金累计结余33452万元（包含上年结余32834万元，当年结余618万元），其中：企业职工基本养老保险15301万元、机关事业养老保险1471万元、城乡居民基本养老保险2620万元、城镇职工基本医疗保险1471万元、城乡居民基本医疗保险11923万元、失业保险461万元、生育保险205万元。

（五）落实区人大决议和主要工作情况  

2017年，财税部门紧紧围绕区委、区政府的中心工作，认真贯彻落实区四届人大二次会议决议和区四届人大常委会第八次会议《关于调整2017年全区一般公共预算的决定》，按照年度财政工作目标任务，积极适应经济发展新常态，以“保民生、保重点、保运转”为重点，积极组织财税收入，依法理财严格管理，不断优化支出结构，深化各项财政改革，预算执行情况总体较好。

1．全力以赴抓收入。2017年是我区近几年来财政收入最艰难时期，区域经济发展的动力严重不足，政策性减收因素非常明显，加上重点税源和重点产业税收的持续低迷，财政增收十分困难。面对重重压力和困难，财税部门主动作为，通过深入研究相关财政政策，大力争取上级部门支持，全面落实目标责任考核，持续加强收入组织和调度，全力确保了收入任务的完成。一是加强目标考核管理。实行按季考评的财税目标管理机制，经费拨付与收入进度实行密切挂钩，增强了各征管部门抓收入的工作动力，有效激发了财税部门的工作热情和主动性。二是实施联合办税模式。通过设立国、地税联合办税大厅，实现了信息共享，“一站式”办税在提高服务质量和效率的同时，又有效防止了税收的“跑冒漏滴”。三是全面开展税收清查行动。按照全区税收清查方案，有针对性地确定了清查重点和清查范围。从4月起，组织成立了多个清查小组深入企业进行联合执法，取得了较好效果，全年查补入库税款达4000余万元。四是继续加大协税护税力度。明确了各有关职能部门和镇街工作任务、要求和职责，奖优罚劣，全区形成了齐抓共管的良好局面。五是继续规范非税收缴行为。严格落实以票管收、源头控收，保障了非税收入依法及时、足额征收。全区一般公共预算收入圆满完成市下达的目标任务，收入总量继续保持全市第三，税收占比达到96.9%，收入质量较上年有所提升。

2．积极作为促发展。在面对全区财政收支矛盾十分突出的情况下，财政部门始终将支持全区经济发展作为财政工作的重中之重抓好抓实，密切关注财政政策主导方向和资金投向，精准发力，为全区各项事业发展争取更多的源头活水。一是加大争资力度。财政部门充分发挥自身职能，积极配合各部门进行项目呈报，努力争取上级财政支持，今年共争取各类资金达59561万元，有力支持了各项事业的发展。二是支持重点项目建设。全年共安排经济建设和文化旅游引导专项资金800万元，用于雨母小镇、人防公园等一批区重点工程项目的前期规划和设计费用支出。全年共争取和安排棚改和两厢提质改造资金3000万元，从一般债券资金中安排4000万元用于全区安置房建设支出，有效缓解了全区各项重点项目建设的资金压力。同时通过积极协调，争取市财政调拨近1亿元的专项资金，用于处理共创商业步行街的遗留问题，维护了社会稳定大局。三是积极推进PPP工作开展。全年配合相关部门送审PPP项目1个，参与谈判和进行可行性论证项目5个。目前已有雨母小镇等一批项目正在进行财政承受能力论证和物有所值评价。四是积极落实国家产业扶持政策。全面落实小微企业税收优惠政策，争取小额担保贷款贴息资金15万元。争取涉农保险补贴资金194万元，乡村旅游和休闲农业资金55万元，较好支持了农业生产和休闲农业发展。  

3．全心全意惠民生。区财政坚持保障重点支出的原则，大力优化支出结构，全面统筹财政资金，确保了全区各项社会民生事务支出需要。全年民生支出占财政支出75.8%，比上年支出数增长15.2%。一是全力保障人员待遇。除人员预算经费全部按照标准足额安排到位外，共筹集资金5000万元用于落实政策性增资、绩效考核奖励提标以及公车改革补贴的发放，所有政策性待遇在全市城区优先保障落实到位。二是竭力保障民生需求。全年一般公共预算支出投向教育、医疗卫生、社会保障和就业、农林水事务等民生支出84407万元，比上年增加11112万元。有效保障了农村薄弱学校改造、化解大班额和发放落实中职助学金等资金需要；支持了公立医院改革配套和实施药品零差价补助；落实了对企业职工、城乡居民养老金、城乡低保金和优抚等政策性提标支出，民生保障水平进一步提高。三是有力保障“三农”支出。全年共安排区级扶贫专项资金260万元，统筹整合各项扶贫资金695万元，助力脱贫攻坚工作。全面落实各项惠农补贴政策,共发放惠农补贴31项，发放金额4329万元，惠及农户22640户。四是加强基层组织经费保障。全年共拨付村级组织运转经费388万元，平均达到18.5万元/村；安排社区运转经费1450万元，平均达到50万元/社区；安排村级综合服务平台建设经费232万元，较好保障了基层组织正常运转，提高了基层党组织服务群众能力。

4．全面改革促提升。区财政坚决贯彻深化财税体制改革的要求和部署，不断完善预算管理体制，加大财政监督力度，加强内部管理控制，提升财政管理绩效。一是进一步加强预算管理。实行了全口径预算管理，细化了部门预算编制，全面执行了政府预决算、部门预决算和三公经费预决算公开，不断提高预算编制的科学性和透明度。二是加强国库集中支付管理。所有预算单位和财政资金全部纳入国库集中支付管理，2017年国库集中支付直接支付比例达到96.06%，比上年提高1.02个百分点，直接支付比例不断提高。同时，全面清理了专项资金账户，全年共清理注销财政专项资金账户5个，结余资金全部纳入存量资金收回财政统筹安排。三是切实加强地方政府性债务管理和风险防范。2017年未新增地方政府债务，未进行违规担保和融资，全年通过置换债券共偿还存量债务11笔，偿还金额688.5万元，地方政府债务得到有效管控。四是全面盘活财政存量资金。2017年共清理收回财政存量资金4700万元，其中预算内资金3740万元，其他资金960万元，所有收回的存量资金全部纳入下年度预算安排。五是提高财政资金使用绩效。完成政府采购预算金额67084万元，实际采购金额65938万元，节约财政资金1146万元，平均节约率1.7%。全区纳入评审范围工程项目220个，送审金额42000万元，核减金额6300万元，核减率达15%。六是加强内部控制制度建设。全区已有50个预算单位建立了内控机构和制定了基本制度，权力制度约束不断强化，部门财务管理不断规范。七是加强财会人员培训。全年共培训财会人员140人，培训内容包括新行政事业单位会计和内部风险控制等相关业务知识，财会人员风险意识和业务能力得到加强。

2017年，全区财政工作经受住了严峻的挑战和考验，在收支规模不断扩大，财政管理和各项体制改革取得积极成效的同时，也面临着一些突出问题和矛盾：支柱产业和重点企业税收下滑，财政增收后劲不足；刚性支出快速增长，财政收支矛盾十分突出；预算执行约束力度不够，财政支出绩效有待提升；部分支出欠规范，财政监管有待增强等。对于这些问题，我们将在今后工作中引起高度重视，认真研究并予以解决。

二、2018年财政预算（草案）

（一）预算编制指导思想  

全面贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕区委区政府的发展战略和决策部署，着力加强财源建设，积蓄发展后劲；着力加强收入征管，做大财政蛋糕；着力调整支出结构，强化保障能力；着力推行精细管理，提升理财水平;加强地方政府债务管理，有效防范财政风险，为促进全区经济平稳发展和社会和谐稳定提供坚实财力保障。

具体编制时严格按照《中华人民共和国预算法》要求，遵循“积极稳妥、统筹兼顾、量力而行和收支平衡”的原则，突出“支持发展、关注民生、激励干事创业、奖优罚劣和集中财力办大事”的保障重点，同时根据市、区年度经济社会发展目标、年度刚性支出资金需求和跨年度预算平衡的需要，参考上一年预算执行情况和本年收支预算，按照规定程序征求有关方面意见后进行编制。

（二）预算收支安排情况  

1．一般公共预算  

财政总收入：2018年安排财政总收入预算225903万元，比上年实际完成数215146万元增长5%。分部门任务分解情况：财政部门3446万元，国税部门131942万元，地税部门90515万元。

地方预算收入：2018年安排区本级收入87809万元，其中地方一般预算收入39612万元，上级返还性收入3343万元，一般性转移支付收入21030万元，专项转移支付收入19500万元，上年结转结余收入1000万元，收回存量资金3324万元。

一般公共预算支出：2018年安排全区一般公共预算支出87809万元，其中：体制上解支出3000万元，人员和运转经费支出安排39369万元，项目经费支出安排45440万元。   

一般公共预算支出分科目安排情况：一般公共服务支出17209万元；国防支出399万元；公共安全支出2731万元;教育支出18885万元；科学技术支出95万元；文化体育与传媒支出344万元；社会保障和就业支出11848万元；医疗卫生与计划生育支出10866万元；节能环保支出216万；城乡社区事务支出9286万元；农林水事务支出4256万元；交通运输支出84万元；资源勘探电力信息等服务支出216万元；商业服务业支出77万元；预备费支出2600万元；其他支出5695万元。

2018年一般公共预算收支预算安排实现平衡。

2．政府性基金预算  

2018年全区暂无政府性基金收支预算。

3．国有资本经营预算  

2018年全区暂无国有资本经营收支预算。

4．社会保险基金预算  

按照社保部门上报省厅社会保险基金预算，安排社会保险基金收入66771万元，其中：本年社会保险基金收入33319万元，上年结余收入33452万元。

2018年安排全区社会保险基金预算支出28187万元，当年收支结余5132万元，滚存结余38584万元。

三、2018年财政工作重点

2018年是深化各项改革和脱贫攻坚的重要之年，也是全面建成小康社会的关键之年，我们将认真贯彻区委、区政府决策部署，广辟财源，增收节支，深化改革，提升绩效，努力完成全年财政各项工作目标任务。

（一）强化综合治税，确保财政持续增收。今年我区财税征管重点是加强税收进度管理，提高财政收入质量，建立财政收入稳定增长的长效机制。一是关注推进供给侧改革的财政政策动向和导向，认真做好分析和研判，积极争取项目的引进和落地，扶持区内企业做大做强，不断夯实税源基础。二是继续完善收入考核办法，细化各部门年度财税工作目标和责任，抓好任务分解调度，严格兑现奖惩制度，推动税收均衡入库。三是完善协税护税机制，加强重点税源监控服务，形成工作合力，确保税收及时征缴入库。四是加强对重大项目和重点税源的监控，特别是要建立税务部门与项目主管部门经常性沟通机制，防范重点项目税收流失。五是密切关注房地产税、环保税等改革动向，应对好改革对地方税收的影响，确保改革顺利推进。六是加大非税收入系统建设投入，突出非税收入信息化管理，加大票据核查力度，完善票据核销制度，确保非税收入征管依法依规。

（二）强化全面统筹，提升财政保障能力。财政部门将继续抓好财政资金的统筹使用，合理调度，保障重点，突出绩效，为全区各项事业发展提供财力保障。一是加大财源培植。围绕全区经济工作重点，努力培植后继财源，切实做好经费保障，大力支持重点项目建设和招商引资工作，促进项目到税收的转化，增强经济发展活力。二是加大争资力度。积极做好与上级财政部门的对接，尽力争取更多的转移支付和新增债券等财政资金，扩大可调控财力总量。三是加强资金管控。严控“三公”经费规模，严防铺张浪费，严查违规支出，规范使用财政资金。四是提升资金效益。继续盘活存量、用好增量，加大结余结转资金统筹使用力度，发挥财政资金对社会经济发展的拉动作用。五是争取体制调整。积极向上争取调整城区财政体制，提高共享比例和范围，实现事权与财权的合理匹配。

（三）强化民生保障，维护社会和谐稳定。按照促进基本公共服务均等化的要求，全力保障教育、卫生、就业、社保、农林水等民生事务支出，维护社会稳定大局。一是加大农业投入。大力支持农业综合开发，推进乡村旅游项目建设，进一步落实各项惠农补贴发放，提高农民的收入水平和改善生活质量。二是保障精准脱贫经费。将扶贫资金纳入年度预算并按需足额安排到位，全力支持全区精准脱贫工作的不断推进。三是落实教育经费投入。积极筹措资金对全区中小学分步实施提质改造，确保全区教师人员经费和公用经费的足额到位，有力支持教育办学条件改善和教学质量提高。四是提高公共卫生服务体系建设财政投入。完善基本药物制度改革和公立医院药品零差价的财政补助机制，不断提升医疗保障服务水平，逐步解决城乡居民看病贵和难的问题。五是加大对困难群众的生活保障和救助力度，按政策落实城乡居民医保财政补助和基本公共卫生服务经费补助，不断健全城乡社会保障体系。六是落实就业帮扶政策资金，扶持就业创业，稳妥推进机关事业单位工作人员养老保险制度改革，提高城乡居民和企业养老保险待遇。七是加强基层服务体系建设保障。足额保证村和社区运转经费需要，加大基层党建经费安排，逐步提高基层组织人员工资待遇，不断改善办公条件和完善办公设施，充分发挥基层组织的战斗堡垒作用。

（四）强化财政管理，推动改革继续深化。以加强内部控制管理为核心，积极组织业务学习培训，不断完善财政制度，扎实推进财税体制改革的落实和深入。一是继续推进全口径政府预算管理，进一步硬化预算约束，规范预算追加，减少预算调整事项。二是全面、完整、及时向社会公开部门预决算，提升预算的透明度。三是加强财务管理检查力度，促进和提高各预算单位财务管理能力和业务水平。四是加强政府债务管理，积极争取政府债券置换额度，规范平台公司融资管理，防范和化解债务风险。五是强化国有资产管理，确保国有资产保值、增值。六是加强财政干部思想教育，切实增强财政干部廉洁自律意识和依法理财能力，打造忠诚、干净、担当的财政干部队伍。

2018年是落实党的十九大重大决策开局之年，做好今年的财政工作，意义重大,任务艰巨。全区财政工作将紧紧围绕区委、区政府的决策部署，在区人大和区政协的监督支持下，改革创新，真抓实干，确保完成全年财政工作任务，为加快全面建成小康社会提供更加坚实的财力支撑！