目录

一、关于全区2022年财政决算（草案）的报告

1、一般公共预算收支决算情况

2、政府性基金预算执行情况

3、国有资本经营预算执行情况

4、社保基金预算执行情况

5、2022年财政债券资金情况

6、2022年全区财政预算执行效果

二、转移支付执行情况说明

三、举借政府债务情况说明

四、预算绩效工作开展情况说明

五、公开重大政策和重点项目绩效执行结果

六、一般公共预算决算情况

1、一般公共预算收入表

2、一般公共预算支出表

3、一般公共预算本级支出表

4、一般公共预算本级基本支出表

七、政府性基金预算决算情况

  1、政府性基金收入表

  2、政府性基金支出表

  3、本级政府性基金支出表

  4、政府性基金转移支付表

   5、政府专项债务限额和余额情况表

八、国有资本经营预算决算情况

  1、国有资本经营预算收入表

  2、国有资本经营预算支出表

  3、本级国有资本经营预算支出表

  4、对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付表

九、社会保险基金预算决算情况

  1、社会保险基金收入表

  2、社会保险基金支出表

十、地方政府债务情况

  1、2022年末本地区、本级及所属地区地方政府债务限额、余额决算数

  2、2022年末本地区、本级及所属地区地方政府债券发行、还本付息决算数

  3、2022年末本地区、本级及所属地区债券资金使用安排

十一、2022年度蒸湘区三公经费决算执行情况说明公开表

关于全区2022年财政决算（草案）的报告

—2023年6月20日在蒸湘区第五届人大常委会第十五次会议上

蒸湘区财政局局长  何湘衡

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府的委托，向区人大常务委员会报告全区2022年财政决算（草案），请予审查。

2022年在区委、区政府的坚强领导下，区人大常委会的监督支持下，我区财政紧紧围绕区委、区政府的中心工作，全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求，推动经济运行稳中向好，圆满完成年度工作目标任务。

一、一般公共预算收支决算情况

收入方面：2022年我区完成全口径一般公共预算收入255209万元，完成调整预算目标数的103.5%。

按考核口径统计，完成市区两级一般公共预算收入133422万元，同比增长9.2%，其中税收收入123877万元，税占比92.8% ，同比增长9.5%。

完成区级地方一般预算收入57129万元，同比增长8.8%。其中完成税收收入47584万元，地方一般预算收入税占比为80.9%。

支出方面：2022年全区一般公共预算本级支出125488万元，同比增长7.8个百分点。

收支平衡情况：2022年一般公共预算总收入168653万元，其中：一般公共预算本级收入为57129万元，上级补助收入86314万元，债务转贷收入4649万元，上年结余6704万元，调入资金13638万元，动用预算稳定调节基金219万元。

2022年一般公共预算总支出144547万元，为预算调整数的98.3%，其中：一般公共预算本级支出125488万元，上级上解支出17507万元，置换债券安排还本1552万元。

2022年一般公共预算结转下年支出24106万元。

2022年我区财政预算执行情况良好，实现了“收支平衡”的财政总体目标。

二、政府性基金预算收支决算情况

2022年全区政府性基金收入52575万元，政府性基金支出34617万元，结转结余17842万元，政府性基金预算调出资金116万元，全年政府性基金预算执行实现收支平衡。

三、国有资本经营预算收支决算情况

全区国有资本经营收入125万元，结转结余125万元，全年国有资本经营预算执行实现收支平衡。

四、社保基金预算收支决算情况

2022年全区共完成社会保险基金收入11056万元，支出10027万元，当年结余1029万元，累计结余6798万元。

五、2022年财政债券资金情况

2022年共争取到新增政府债券18449万元。其中一般债券4649万元（其中借新还旧债券1549万元、新增一般债券3100万元），安排用于书山路小学建设、农村公路提质改造等公益项目；新增专项债券13800万元，安排用于长湖町棚户区改造以及衡阳汽车城项目建设。

六、2022年预备费使用情况

2022年预备费共支出1309万元，其中重大突发事件：疫情防控支出632万元，财权事权改革：下半年社区经费支出677万元。

七、2022年全区财政决算工作成效

（一）保住了收入进账。2022年留抵退税力度为历年之最，全区完成增值税留抵退税72522万元，惠及市场主体340户，享受六税两费优惠政策的工商主体8188户，惠企金额2400万元。在严格落实退税政策下，2022年区财政积极组织财税收入，坚持收入目标不动摇，完成地方一般预算收入年初预算目标。2022年共完成地方一般公共预算收入57129万元妥善保障了区本级的财力需求，其中区级税收收入47584万元，同比增长10.1%。

（二）稳定了支出需求。2022年全区财政用于民生支出99975万元，同比增速11.7%，占区一般公共预算支出的79.7%，占比增长2.8%，其中城乡社区支出增幅35.8%，农林水支出增幅1.5%、科技支出占比增幅1.5%。

（三）防范了风险冲击。截至2022年底，我区法定政府债务总规模为85611万元，控制在省级政府给予的债务限额内。其中一般债券余额为44111万元，专项债券余额为41500万元。根据《关于2022年市县债务风险等级评定结果的通报》，我区当前的债务风险等级为绿色，债务风险预警等级为相对安全。

（四）改进了绩效管理。2022年区财政引入省级询价公司协助开展政府采购工作。当年政府采购监管项目共计27个，采购金额8620万元，累计节支905万元；财政评审项目合计150个，资金总量34709万元，累计审减5564万元，审减率为16%；在全省暂付款清理考核中被省财政厅评为A类县市区，获得专项奖金100万元。

2022年财政工作尽全力保障了全区行政及公共服务职能的运转，尽全力保障了全区人民群众的民生支出，尽全力保障了全区公职人员的工资福利待遇，但是我们也清醒地认识到当前经济下行带来的负面影响将持续冲击财税体系，2023年当前及未来的财政工作将面临诸多问题和挑战。对此，区财政相信在区委区政府及区人大的指导下，在未来的工作中将奋勇争先，逆流而上，努力完成任务。

2022年决算公开相关附件： 2022年总决算公开相关附件